Configurer et déclarer Intrastat

Toutes les entreprises de l'Union européenne doivent déclarer leurs échanges commerciaux avec d'autres pays/régions de l'UE. Vous devez déclarer le mouvement des marchandises aux autorités statistiques de votre pays/région chaque mois, et le rapport doit être remis aux autorités fiscales. C'est ce qu'on appelle la déclaration Intrastat. Vous utilisez Journal Intrastat page pour effectuer les déclarations Intrastat périodiques.

Remarque

Remarque:
La vague de lancement 2 de 2022 a introduit une expérience Intrastat repensée avec des fonctionnalités améliorées. Pour en savoir plus sur la nouvelle expérience Intrastat, accédez à Configurer la déclaration Intrastat. Cet article décrit les fonctionnalités précédentes, que vous ne pouvez utiliser que si vous n'avez pas mis à niveau votre Business Central.

La nouvelle fonctionnalité Intrastat est activée automatiquement dans la vague de lancement 2 de 2024, et l'ancienne fonctionnalité Intrastat est dépréciée.

Configurations requises et facultatives

Important

Important:
Les fiches client et les fiches fournisseur incluent un champ, Type de partenaire Intrastat, qui a les mêmes valeurs d'option que Type de partenaire champ : "" (vide), Entreprise, et Personne. Le Type de partenaire Intrastat champ a remplacé Type de partenaire champ dans la déclaration Intrastat. Type de partenaire est utilisé dans SEPA pour définir le schéma de débit direct SEPA (Core ou B2B). Type de partenaire Intrastat est utilisé uniquement pour la déclaration Intrastat. De cette façon, vous pouvez spécifier des valeurs différentes pour les deux champs si nécessaire.

Cependant, notez que si Type de partenaire Intrastat champ est laissé vide, la valeur de Type de partenaire champ est utilisée pour la déclaration Intrastat.

Avant de pouvoir utiliser le journal Intrastat pour déclarer les informations Intrastat, plusieurs éléments doivent être configurés :

• Configuration Intrastat: La page Configuration Intrastat est utilisée pour activer la déclaration Intrastat et définir ses valeurs par défaut. Vous pouvez spécifier si vous devez déclarer Intrastat pour les expéditions (dispatches), les réceptions (arrivées) ou les deux, selon les seuils définis par votre réglementation locale. Vous pouvez également définir des types de transactions par défaut pour les documents réguliers et les retours, utilisés pour la déclaration de la nature des transactions.

• Modèles de journal Intrastat: Vous devez configurer les modèles et les lots de journal Intrastat que vous utiliserez. Étant donné qu'Intrastat est déclaré mensuellement, vous devez créer 12 lots de journal Intrastat basés sur le même modèle.

• Codes marchandises: Les autorités douanières et fiscales ont établi des codes numériques qui classifient les articles et les services. Vous spécifiez ces codes sur les articles.

• Codes nature des transactions: Les pays et régions ont différents codes pour les types de transactions Intrastat, tels que les achats et ventes ordinaires, l'échange de marchandises retournées et l'échange de marchandises non retournées. Configurez tous les codes applicables à votre pays/région. Vous utilisez ces codes dans Commerce extérieur Raccourci dans les documents de vente et d'achat, et lors du traitement des retours.

  Remarque

  Remarque:
  À partir de janvier 2022, Intrastat exige différents codes de nature des transactions pour les dispatches vers des particuliers ou des entreprises non enregistrées à la TVA et des entreprises enregistrées à la TVA. Pour se conformer à cette exigence, nous vous recommandons de revoir et/ou d'ajouter de nouveaux codes de nature des transactions dans Types de transactions page conformément aux exigences de votre pays. Vous devriez également revoir et mettre à jour Type de partenaire Intrastat champ à Personne pour les clients particuliers ou non enregistrés à la TVA dans Client page. Si vous n'êtes pas certain du bon type de partenaire Intrastat ou du bon type de transaction à utiliser, nous vous recommandons de consulter un expert dans votre pays ou région.

• Modes de transport: Il existe sept codes à un chiffre pour les modes de transport Intrastat. 1 pour la mer, 2 pour le rail, 3 pour la route, 4 pour l'air, 5 pour la poste, 7 pour les installations fixes, et 9 pour propulsion propre (par exemple, transporter une voiture en la conduisant). Business Central n'exige pas ces codes, cependant, nous recommandons que les descriptions aient une signification similaire.

• Spécifications des transactions: Utilisez-les pour compléter les descriptions des types de transactions.

• Pays d'origine: Utilisez les codes ISO Alpha à deux lettres pour le pays/région où le bien a été obtenu ou produit. Si le bien a été produit dans plusieurs pays/régions, le pays/région d'origine est le dernier pays où il a été traité de manière significative.

• Numéro d'identification TVA de l'opérateur partenaire dans l'État membre d'importation: Il s'agit du numéro de TVA de l'opérateur partenaire dans l'État membre d'importation. Le numéro de TVA est également utilisé dans l'échange de données d'exportation intra-UE entre les États membres, et permet aux États membres d'attribuer les données reçues à l'entreprise importatrice dans leur propre pays/région. Les unités déclarantes doivent indiquer le numéro de TVA de l'entreprise qui a déclaré l'acquisition intra-Union de marchandises dans l'État membre d'importation.

Remarque

Remarque:
Le numéro de TVA du partenaire commercial à utiliser peut varier selon les circonstances commerciales. Par exemple, le numéro à utiliser diffère pour des scénarios tels que les ventes en chaîne, où un fournisseur vend un produit à un autre pays, puis cette entreprise revend l'article à une autre entreprise dans le même pays, le commerce triangulaire, etc. Si vous n'êtes pas certain du bon numéro de TVA à utiliser, nous vous recommandons de consulter un expert dans votre pays ou région.

Vous pouvez optionnellement aussi configurer :

• Zones: Utilisez-les pour compléter les informations sur les pays et les régions.
• Points d'entrée/sortie: Utilisez-les pour spécifier les emplacements où vous expédiez ou recevez des articles vers ou depuis d'autres pays/régions. L'aéroport de Heathrow est un exemple de point d'entrée ou de sortie. Vous saisissez les points d'entrée ou de sortie dans les documents de vente et d'achat dans Commerce extérieur Raccourci. Ces informations seront également copiées des écritures article lorsque vous créez le journal Intrastat.

Pour configurer les modèles et lots Intrastat

Les traitements par lots Intrastat incluent uniquement les écritures article, et non les écritures comptables. Si vous avez des écritures comptables qui répondent aux critères de la déclaration Intrastat, vous devez les saisir manuellement. Par exemple, si vous achetez un ordinateur dans un autre pays ou région de l'UE, l'ordinateur n'est pas placé en stock, mais est imputé à un compte général. Vous devez saisir manuellement ce type d'écriture dans le journal Intrastat.

Vous pouvez exporter les écritures dans un fichier que vous pouvez envoyer à vos autorités Intrastat. Vous pouvez également imprimer un rapport, saisir manuellement les informations dans les formulaires de vos autorités, puis soumettre les informations.

Remarque

Remarque:
Nous vous recommandons de configurer un lot de journal Intrastat pour chaque mois.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Modèles de journal Intrastat, puis choisissez le lien associé.
2. Renseignez les champs selon vos besoins. Passez le curseur sur un champ pour lire une courte description. Créez un modèle pour chaque formulaire Intrastat que vous utilisez.
3. Pour créer des lots, choisissez Traitements en lot action.
4. Renseignez les champs selon vos besoins. Passez le curseur sur un champ pour lire une courte description. Créez un modèle pour chaque formulaire Intrastat que vous utilisez.

Remarque

Remarque:
Dans la Période statistique champ, entrez la période statistique sous forme d'un nombre à quatre chiffres, où les deux premiers chiffres représentent l'année et les deux suivants représentent le mois. Par exemple, entrez 1706 pour juin 2017.

Pour configurer les modes de transport

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Modes de transport, puis choisissez le lien associé.
2. Renseignez les champs selon vos besoins. Survolez un champ pour lire une courte description.

Pour configurer les champs Intrastat obligatoires

Dans certains pays/régions, comme l'Espagne et le Royaume-Uni, les autorités exigent que les rapports Intrastat incluent, par exemple, le mode d'expédition pour les achats ou d'autres valeurs lorsque les ventes dépassent un certain seuil. Dans Configuration Intrastat page, vous pouvez sélectionner pour rendre Configuration de la liste de contrôle Intrastat pour définir des champs obligatoires dans Journal Intrastat .

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Configuration Intrastat, puis choisissez le lien associé.
2. Choisissez l'onglet Configuration de la liste de contrôle Intrastat action.
3. Sur l' Configuration de la liste de contrôle Intrastat page, sélectionnez dans Nom du champ pour choisir le champ du rapport Intrastat que vous souhaitez rendre obligatoire.

République tchèque

Spécifiquement pour les entreprises tchèques, vous devez également configurer les codes marchandises et les codes nature des transactions.

Pour configurer les codes marchandises

Tous les articles que vous achetez ou vendez doivent avoir un code marchandise.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Codes marchandises, puis choisissez le lien associé.
2. Renseignez les champs selon vos besoins. Survolez un champ pour lire une courte description.
3. Pour attribuer un code marchandise à un article, accédez à Fiche article page, développez Coûts et report Raccourci, puis entrez le code dans Code marchandise champ.

Italie

Spécifiquement pour les entreprises italiennes, vous devez également configurer les codes marchandises et les codes nature des transactions.

Pour configurer les codes nature des transactions

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Codes nature des transactions, puis choisissez le lien associé.
2. Renseignez les champs selon vos besoins. Survolez un champ pour lire une courte description.

Conseil

Conseil:
Si vous utilisez fréquemment un code nature des transactions particulier, vous pouvez en faire le code par défaut. Pour ce faire, accédez à Configuration Intrastat page, puis choisissez le code.

Pour déclarer Intrastat

Après avoir rempli le journal Intrastat, vous pouvez exécuter Rapport de liste de contrôle action pour vérifier que toutes les informations du journal sont correctes. Les champs obligatoires que vous avez définis dans Configuration de la liste de contrôle Intrastat page dont les valeurs manquent seront affichés dans la récapitulatif Erreurs et avertissements dans Journal Intrastat page. Ensuite, vous pouvez imprimer un rapport Intrastat sous forme de formulaire, ou créer un fichier à soumettre à l'autorité fiscale de votre pays/région.

Pour renseigner les journaux Intrastat

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Journal Intrastat puis choisissez le lien correspondant.
2. Sur l' Journal Intrastat , dans la vue Nom du lot champ, choisissez le lot de journal concerné, puis choisissez OK.
3. Choisissez l'onglet Suggérer des lignes action. La Date de début et Date de fin champs contiendront déjà les dates spécifiées pour la période statistique dans le lot de journal.
4. Dans la Régulation du coût % champ, vous pouvez saisir un pourcentage pour couvrir le transport et l'assurance. Si vous saisissez un pourcentage, le contenu du Valeur statistique champ dans le journal est proportionnellement plus élevé.
5. Choisissez OK pour démarrer le traitement en lot.

Le traitement par lots récupère toutes les écritures article dans la période statistique et les insère comme lignes dans le journal Intrastat. Vous pouvez modifier les lignes si nécessaire.

Important

Important:
Le traitement par lots récupère uniquement les écritures contenant un code pays/région pour lequel un code Intrastat a été saisi dans Pays/Régions page. Par conséquent, vous devez saisir des codes Intrastat pour les codes pays/région pour lesquels vous exécuterez le traitement par lots. Le traitement par lots définit Numéro de TVA du partenaire champ à QV999999999999 pour les particuliers ou les entreprises non enregistrées à la TVA (clients avec Type de partenaire Intrastat champ défini sur Personne), et utilise la valeur de Type de transaction champ dans l'écriture comptable article validée ou l'écriture comptable projet.

Pour modifier les lignes des journaux Intrastat

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Journal Intrastat, puis choisissez le lien associé.
2. Sur l' Journal Intrastat , dans la vue Nom du lot champ, choisissez le lot de journal concerné, puis choisissez OK.
3. Utilisez le volet de filtre utilisateur pour filtrer les lignes du journal Intrastat selon certains critères. Par exemple, filtrez sur Numéro de TVA du partenaire champs avec la valeur QV999999999999.
4. Choisissez Partager icône et sélectionnez Modifier dans Excel
5. Dans Excel, modifiez les lignes du journal Intrastat que vous avez filtrées. Par exemple, modifiez Type de transaction valeurs des champs.
6. Publiez les modifications apportées dans Excel dans Business Central

Remarque

Remarque:
Dans les versions de Business Central qui ne prennent pas en charge Modifier dans Excel pour les journaux, vous pouvez créer des packages de configuration pour exporter et importer des lignes de journal Intrastat vers Excel. Pour plus d'informations, consultez Migrer les données locales vers Business Central en ligne dans le contenu d'administration.

Déclarer Intrastat sur un formulaire ou un fichier

Pour obtenir les informations requises dans le formulaire Intrastat des autorités statistiques, vous devez imprimer Intrastat – Formulaire rapport. Avant de pouvoir effectuer cette opération, vous devez préparer le journal Intrastat et le renseigner. Si vous avez des transactions de vente et d'achat, vous devez remplir un formulaire distinct pour chaque type, de sorte que vous devez imprimer le rapport deux fois.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Journaux Intrastat, puis choisissez le lien associé.
2. Sur l' Journal Intrastat page, choisissez le lot de journal approprié dans Nom du lot champ.
3. Si vous ne l'avez pas déjà fait, renseignez le journal manuellement ou choisissez Suggérer des lignes action.
4. Choisissez l'onglet Imprime le journal Intrastat action.
5. Sur l' Ligne de journal Intrastat Raccourci, ajoutez un Type filtre, puis indiquez si ceci est un Reçu ou une Expédition.
6. Choisissez Envoyer vers pour imprimer le rapport.

Déclarer Intrastat dans un fichier

Vous pouvez soumettre le rapport Intrastat sous forme de fichier. Avant de créer le fichier, vous pouvez imprimer une liste de contrôle contenant les mêmes informations que le fichier.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Journal Intrastat, puis choisissez le lien associé.
2. Sur l' Journal Intrastat page, sélectionnez le lot de journal approprié dans Nom du lot champ.
3. Si vous ne l'avez pas déjà fait, renseignez le journal manuellement ou en choisissant Suggérer des lignes action.
4. Choisissez l'onglet Créer un fichier action.
5. Dans la page du traitement par lots, choisissez OK bouton.
6. Choisissez Enregistrer.
7. Accédez à l'emplacement où vous souhaitez enregistrer le fichier, entrez le nom du fichier, puis choisissez Enregistrer.

Remarque

Remarque:
Lorsqu'une ligne du rapport Intrastat comporte une unité de mesure supplémentaire, le poids de l'article ne sera pas affiché, car cette valeur n'est pas obligatoire.

Réorganiser les journaux Intrastat

Étant donné que vous devez soumettre un rapport Intrastat chaque mois et créer un nouveau lot de journal pour chaque rapport, vous aurez éventuellement de nombreux lots de journal. Les lignes du journal ne sont pas supprimées automatiquement. Vous souhaiterez peut-être réorganiser périodiquement les noms des lots de journal. Pour ce faire, supprimez les lots de journal dont vous n'avez plus besoin. Les lignes du journal dans ces lots sont également supprimées.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Journaux Intrastat, puis choisissez le lien associé.
2. Pour afficher les options, choisissez Nom du lot champ.
3. Choisissez les lots de journal à supprimer, puis choisissez Supprimer bouton.

Numéros de tarif

Dans de nombreux pays/régions, les autorités douanières et fiscales établissent des codes d'article à 8 chiffres pour divers articles. Pour que les écritures article contiennent les informations nécessaires lorsque le programme les importe dans la ligne du journal Intrastat, vous devez avoir saisi les informations relatives au numéro de tarif dans Numéros de tarif page. Trouvez les codes pour les articles que votre entreprise traite et entrez-les dans Numéros de tarif .

Dans la Numéros de tarif page, ajoutez tous les codes que vous utilisez. Vous devez entrer les codes dans la fiche article avant de commencer à valider. Une fois les codes configurés, entrez-les dans N° de tarif champ sur la fiche article. Vous devez également renseigner Poids net champ de la fiche article.

Informations connexes

Gestion financière

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