Devises dans Business Central

Si votre compagnie exerce ses activités dans plusieurs pays ou régions, il est probablement important de pouvoir effectuer des transactions dans plusieurs devises. Vous définissez votre devise locale (DS) sur la Paramètres du grand livre page. Ensuite, votre devise locale sera représentée par une devise vide sur les documents et les transactions. Lorsque le Devise champ est vide, la devise est DS.

La vidéo suivante explique comment configurer votre devise locale.

Ensuite, vous devez configurer des codes de devise pour chaque devise que vous utilisez si vous achetez ou vendez dans des devises autres que votre devise locale (DS). Des comptes bancaires peuvent également être créés à l'aide de devises. Il est possible d'enregistrer des transactions GL dans différentes devises. Toutefois, la transaction GL sera toujours reportée dans la devise locale (DS).

Important

Important:
Ne créez pas le code de devise locale à la fois dans le Paramètres du grand livre et dans la Devises page. Cela créera de la confusion entre la devise vide et le code DS dans la table des devises, et des comptes bancaires, des clients ou des fournisseurs pourraient être créés accidentellement, certains avec la devise vide et d'autres avec le code DS.

Votre grand livre général est configuré pour utiliser votre devise locale (DS), mais vous pouvez le configurer pour utiliser également une autre devise avec un taux de change de devise attribué. En désignant une deuxième devise comme devise de déclaration supplémentaire, Business Central enregistre automatiquement les montants en DS et dans la devise de déclaration supplémentaire sur les écritures GL et d'autres écritures, telles que les écritures TPS/TVH. Pour plus d'informations, voir Configurer une devise de report supplémentaire. La devise de déclaration supplémentaire est le plus souvent utilisée pour faciliter les états financiers destinés aux propriétaires résidant dans des pays/régions utilisant des devises différentes de la devise locale (DS).

Important

Important:
Si vous souhaitez utiliser une devise de déclaration supplémentaire pour les états financiers, assurez-vous de comprendre les limites. Pour plus d'informations, voir Configurer une devise de report supplémentaire.

Remarque

Remarque:
Lorsque vous reportez dans le grand livre général à l'aide d'une devise étrangère, Business Central convertit la transaction en DS à l'aide du taux de change de devise pour la date de report. L'écriture GL ne contiendra pas d'informations sur la devise utilisée, seulement sa valeur en DS. Pour suivre la devise d'origine, utilisez les documents de vente et d'achat ainsi que les comptes bancaires qui stockent les informations de devise pour les écritures.

Devises

Conseil

Conseil:
Dans Business Central, si vous recherchez des informations en temps réel sur les devises étrangères, les taux de change (FX) ou les taux historiques, vous les trouverez sous l'appellation devise. En plus de cet article, voir aussi Configurer une devise de report supplémentaire.

Vous devez configurer un code pour chaque devise que vous utilisez si vous :

• Achetez ou vendez dans d'autres devises que votre devise locale (DS).
• Enregistrez des transactions du grand livre général en DS et dans une devise de déclaration supplémentaire.

Après avoir configuré les codes, attribuez le code approprié à chaque compte bancaire en devise étrangère, et attribuez un code de devise par défaut aux comptes clients et fournisseurs étrangers.

Vous spécifiez les codes de devise dans la Devises liste, incluant des informations supplémentaires et les paramètres nécessaires pour chaque code de devise.

Conseil

Conseil:
Créez les devises avec le code ISO international comme code pour simplifier l'utilisation de la devise à l'avenir.

Vous spécifiez les codes de devise dans la Devises liste, incluant des informations supplémentaires et les paramètres nécessaires pour chaque code de devise. Pour plus d'informations, voir Devises

Exemple d'une transaction en devise à recevoir

Lorsque vous recevez une facture d'une compagnie en devise étrangère, il est assez facile de calculer la valeur en devise locale (DS) de la facture sur la base du taux de change actuel. Cependant, la facture est souvent accompagnée de conditions de paiement qui vous permettent de différer le paiement à une date ultérieure, impliquant ainsi un taux de change potentiellement différent. Ce problème, combiné au fait que les taux de change bancaires diffèrent toujours des taux de change officiels, rend impossible l'anticipation du montant exact en devise locale (DS) nécessaire pour couvrir la facture. Si la date d'échéance de la facture s'étend au mois suivant, vous pourriez également devoir réévaluer le montant en devise locale (DS) à la fin du mois. L'ajustement de devise est nécessaire car la nouvelle valeur en DS requise pour couvrir le montant de la facture pourrait être différente, et la dette de la compagnie envers le fournisseur a potentiellement changé. Le nouveau montant en DS pourrait être supérieur ou inférieur au montant précédent et représentera donc un gain ou une perte. Cependant, étant donné que la facture n'a pas encore été payée, le gain ou la perte est considéré(e) non réalisé(e). Par la suite, la facture est payée et la banque a retourné le taux de change réel pour le paiement. C'est seulement à ce moment que le réalisé(e) gain ou perte est calculé(e). Ce gain ou cette perte non réalisé(e) est ensuite contrepassé(e) et le gain ou la perte réalisé(e) est reporté(e) à la place.

Dans l'exemple suivant, une facture est reçue le 1er janvier avec un montant en devise de 1 000. À ce moment, le taux de change est de 1,123.

Date	Action	Montant en devise	Taux du document	Montant DS sur le document	Taux d'ajustement	Montant des gains non réalisés	Taux de paiement	Montant des pertes réalisées
1/1	Facture	1000	1,123	1123
1/31	Ajustement	1000		1125	1,125	2
2/15	Contrepassation d'ajustement au paiement	1000				-2
2/15	Paiement	1000		1120			1,120	-3

À la fin du mois, un ajustement de devise est effectué où le taux de change d'ajustement a été fixé à 1,125, ce qui déclenche un gain non réalisé de 2.

Au moment du paiement, le taux de change réel enregistré sur la transaction bancaire affiche un taux de change de 1,120.

Il s'agit d'une transaction non réalisée, elle sera donc contrepassée avec le paiement.

Finalement, le paiement est enregistré et la perte réelle est reportée dans le compte des pertes réalisées.

Taux de change

Les taux de change sont l'outil permettant de calculer la valeur en devise locale (DS) de chaque transaction en devise. Pour plus d'informations, voir Mettre à jour les taux de change.

Informations connexes

Configurer les devises
Mettre à jour les taux de change
Configurer une devise de report supplémentaire
Clôture des exercices et des périodes
Utilisation de Business Central

Trouvez des modules d'apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici