Utiliser la TVA sur les ventes et les achats
Si votre pays/région exige que vous calculiez et déclariez la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) sur les transactions de vente et d'achat, vous pouvez configurer Business Central pour calculer la TVA. Pour plus d'informations, consultez Paramétrage des méthodes de calcul et de report pour la taxe sur la valeur ajoutée.
Il existe cependant certaines tâches liées à la TVA que vous pouvez effectuer manuellement. Par exemple, vous devrez peut-être corriger un montant reporté si vous découvrez qu'un fournisseur utilise une méthode d'arrondi différente.
Conseil
Conseil:
Vous pouvez laisser Business Central valider les numéros d'identification de TVA et d'autres informations sur l'entreprise lors de la création ou de la mise à jour de documents. Pour plus d'informations, consultez Valider les numéros d'enregistrement de TVA.
Calcul et affichage des montants de TVA sur les documents vente et achat
Lorsque vous choisissez un numéro d'article dans le N° champ sur un document vente ou achat, Business Central remplit le Prix unitaire et Montant de la ligne champs. Le prix unitaire provient de la Article fiche ou des prix article autorisés pour l'article et le client. Business Central calcule le montant de la ligne lorsque vous entrez une quantité pour la ligne.
Si vous souhaitez que les prix unitaires et les montants de ligne incluent la TVA, par exemple si vous vendez à des consommateurs au détail, cochez la Prix TTC case sur le document. Pour plus d'informations, consultez Inclure ou exclure la TVA dans les prix et les montants de ligne.
Vous pouvez calculer et afficher les montants de TVA dans les documents vente et achat de différentes façons. La différence dépend du type de client ou de fournisseur avec lequel vous traitez. Vous pouvez également modifier manuellement le montant TVA calculé, par exemple pour qu'il corresponde au montant TVA calculé par votre fournisseur sur une transaction donnée.
Inclure ou exclure la TVA dans les prix et les montants de ligne
Si vous choisissez l'option Prix TTC case à cocher sur un document vente, le Prix unitaire et Montant de la ligne champs incluent la TVA. Par défaut, les valeurs de ces champs n'incluent pas la TVA. Les noms des champs indiquent si les prix incluent la TVA.
Vous pouvez configurer le paramètre par défaut du Prix TTC pour tous les documents vente d'un client dans la Prix TTC champ sur la Client fiche. Vous pouvez également configurer les prix article pour inclure ou exclure la TVA. En général, les prix sur la fiche article excluent la TVA.
Le tableau suivant fournit un aperçu de la façon dont l'application calcule les montants de prix unitaire pour un document vente lorsque les prix ne sont pas configurés sur le Prix de vente :
| Champ Prix inclut TVA sur la fiche article | Champ Prix TTC | Action effectuée |
|---|---|---|
| Non activé | Non activé | La Prix unitaire sur la fiche article est copié vers le Prix unitaire HT champ sur les lignes vente. |
| Non activé | Activé | L'application calcule le montant TVA par unité et l'ajoute au Prix unitaire sur la fiche article. Ce prix unitaire total est ensuite saisi dans le Champ Prix unitaire TTC sur les lignes vente. |
| Activé | Non activé | L'application calcule le montant TVA inclus dans le Prix unitaire champ sur la Fiche article en utilisant le pourcentage TVA lié à la combinaison Groupe report marché TVA (prix) et Groupe report produit TVA. Le Prix unitaire sur la fiche article, réduit du montant TVA, est ensuite saisi dans le Prix unitaire HT champ dans les lignes vente. Pour plus d'informations, consultez Utilisation des groupes de report marché TVA et des groupes de prix client. |
| Activé | Activé | La Prix unitaire sur la fiche article est copié vers le Prix unitaire TVA incluse champ sur les lignes vente. |
Utiliser les groupes de report marché TVA et les groupes de prix client
Si vous souhaitez que les prix incluent la TVA, vous pouvez utiliser des groupes de report marché TVA pour calculer le montant en fonction du paramétrage TVA pour le groupe. Pour plus d'informations, consultez Configurer les groupes de report entreprise TVA.
Selon ce que vous souhaitez faire, vous pouvez affecter un groupe de report marché TVA aux clients ou aux documents vente de plusieurs façons :
- Pour utiliser le même taux de TVA pour tous les clients, vous pouvez choisir un groupe dans le Groupe report marché TVA (prix) champ sur la Configuration ventes & à recevoir .
- Pour utiliser un taux de TVA pour un client spécifique, vous pouvez choisir un groupe dans le Groupe report marché TVA (prix) champ sur la Fiche client .
- Pour utiliser un taux de TVA pour un groupe spécifique de clients, vous pouvez choisir un groupe dans le Groupe report marché TVA (prix) champ sur la Groupe prix client page. Par exemple, ce paramètre est utile lorsque vous voulez qu'un prix s'applique à tous les clients d'une certaine région géographique ou d'un secteur d'activité spécifique.
- Sur tous les documents vente, dans le Groupe report marché TVA champ. Le montant TVA spécifié pour le groupe est utilisé uniquement pour le document sur lequel vous travaillez actuellement.
Remarque
Remarque:
Si vous ne spécifiez pas de groupe dans le Groupe report marché TVA (prix) champ, la TVA ne sera pas incluse dans les prix.
Exemples
Des facteurs comme le pays/la région dans lequel vous vendez, ou le type de secteurs auxquels vous vendez, peuvent affecter le montant de TVA que vous devez comptabiliser. Par exemple, un restaurant peut facturer 6 % de TVA pour les repas consommés sur place et 17 % pour les repas à emporter. Pour ce faire, vous créez un groupe de report marché TVA (prix) pour sur place et un pour à emporter.
Utiliser la date TVA
Date TVA dans les documents
Lorsque vous créez de nouveaux documents vente ou achat, le Date TVA est basé sur le paramètre dans le Date TVA par défaut champ sur la Paramètres du grand livre page. Cette valeur par défaut peut être identique à Date de comptabilisation ou de Date du document. Si vous avez besoin d'une date TVA différente, vous pouvez modifier manuellement la valeur dans le Date TVA champ. Lorsque vous reportez le document, le Date TVA est affiché sur le document de report et dans les écritures TVA et GL.
Remarque
Remarque:
Si les boutons Date TVA champ n'est pas disponible dans vos documents ou journaux, cela signifie que Ne pas utiliser la fonctionnalité de date TVA est sélectionné dans le Utilisation de la date TVA champ sur la Paramètres du grand livre .
Important
Important:
Si vous configurez Contrôler la période TVA dans le Paramètres du grand livre en tant que Bloquer le report dans une période fermée, ou Bloquer le report dans une période fermée et avertir pour une période libérée, vous pouvez reporter un document ou un journal uniquement si la date dans le Date TVA champ n'est pas dans une période fermée dans Périodes de retour de TVA. Même si la période dans Périodes de retour de TVA est ouverte, vous pourriez recevoir un avertissement basé sur le Statut de déclaration de TVA et la configuration dans le Contrôler la période TVA.
Important
Important:
À partir de la version 23.1, vous pouvez empêcher ou autoriser le report du Date TVA pour une plage de données spécifique, en utilisant le Autoriser date TVA de et Autoriser date TVA à champs dans la Configuration de la TVA et la Configuration utilisateur. Si vous utilisez des versions antérieures, vous pouvez empêcher ou autoriser le report du Date TVA pour une plage de données spécifique, en utilisant le Autoriser comptabilisation à partir de et Autoriser valid. à champs dans la Paramètres du grand livre et la Configuration utilisateur.
Remarque
Remarque:
Si vous laissez le Date TVA vide, Business Central utilisera votre paramétrage par défaut depuis Date TVA par défaut dans le Paramètres du grand livre comme Date TVA dans la transaction reportée.
Modifier la date TVA dans les écritures reportées
Si nécessaire, vous pouvez modifier la date TVA des documents reportés. Pour modifier la date dans le Date TVA champ pour les documents reportés, procédez comme suit :
- Sélectionner Rechercher (Alt+Q)
dans le coin supérieur droit, saisissez Écritures TVA, puis choisissez le lien associé. - Recherchez l'écriture avec la date TVA incorrecte.
- Choisissez l'onglet Modifier la liste action, puis entrez la date correcte dans le Date TVA champ.
- Lorsque vous fermez la page, la date TVA change dans les Écritures GL et dans le document reporté.
Remarque
Remarque:
Vous pouvez modifier le Date TVA champ dans Écritures TVA uniquement si votre date actuelle n'est pas dans une période de déclaration TVA fermée. Même si la période dans le Périodes de retour de TVA champ est ouverte, vous pourriez recevoir un avertissement basé sur le Statut de déclaration de TVA.
Remarque
Remarque:
Si votre document comporte plusieurs Écriture TVA, vous n'avez besoin de modifier la valeur que dans le Date TVA champ dans une écriture liée au document. Pour assurer la cohérence des écritures, Business Central modifie automatiquement la date TVA dans les écritures TVA liées à cette transaction. Business Central mettra à jour le Date TVA dans d'autres tables (écritures GL et documents), mais uniquement en lien avec cette transaction.
Correction manuelle des montants TVA dans les documents de vente et d'achat
Vous pouvez apporter des corrections aux écritures TVA reportées afin de modifier les montants totaux de TVA sur les ventes ou les achats sans modifier la base TVA. Par exemple, si vous recevez une facture d'un fournisseur avec un montant de TVA incorrect.
Bien que vous puissiez avoir une ou plusieurs combinaisons configurées pour gérer la TVA sur importation, vous devez configurer au moins un groupe de report produit TVA. Par exemple, vous pouvez le nommer CORRECT à des fins de correction, sauf si vous pouvez utiliser le même compte du grand livre dans le Compte TVA achats champ sur la ligne de paramétrage TVA. Pour plus d'informations, consultez Paramétrage des méthodes de calcul et de report pour la taxe sur la valeur ajoutée.
Si un escompte de paiement a été calculé sur la base d'un montant de facture incluant la TVA, vous devez contrepasser la partie escompte de paiement du montant TVA lorsque vous accordez l'escompte. Vous devez activer le Ajust. pour escomptes paiement champ dans le paramétrage général du grand livre et dans le paramétrage TVA pour des combinaisons spécifiques d'un groupe de report marché TVA et d'un groupe de report produit TVA.
Configurer le système pour la saisie manuelle de TVA dans les documents vente
Pour activer les modifications manuelles de TVA sur les documents vente, procédez comme suit. Les étapes sont similaires sur le Configuration achats et comptes fournisseurs .
- Sur l' Paramètres du grand livre page, spécifiez une Différence TVA max. autorisée entre le montant calculé par l'application et le montant manuel.
- Sur l' Configuration ventes & à recevoir page, activez le Autoriser la différence TVA bouton bascule.
Pour ajuster la TVA sur un document vente
- Ouvrez la commande vente appropriée.
- Choisissez l'onglet Statistiques action.
- Sur l' Facturation Raccourci, choisissez la valeur dans le Nbre de lignes de taxe champ.
- Modifiez le Montant TVA champ.
Remarque
Remarque:
Le montant total de TVA pour la facture, regroupé par identifiant TVA, est affiché dans les lignes. Vous pouvez ajuster manuellement le montant dans le Montant TVA champ sur les lignes pour chaque identifiant TVA. Lorsque vous modifiez le Montant TVA champ, l'application vérifie que vous n'avez pas modifié la TVA de plus que le montant que vous avez spécifié comme différence maximale autorisée. Si le montant est hors de la plage du Différence TVA max. autorisée, un avertissement s'affiche indiquant la différence maximale autorisée. Vous ne pouvez pas continuer tant que le montant n'est pas ajusté dans les paramètres acceptables. Cliquez sur OK et entrez un autre Montant TVA qui est dans la plage autorisée. Si la différence TVA est égale ou inférieure au maximum autorisé, la TVA sera répartie proportionnellement entre les lignes du document ayant le même identifiant TVA.
Calculer la TVA manuellement à l'aide de journaux
Vous pouvez également ajuster les montants de TVA dans les journaux généraux, de vente et d'achat. Par exemple, vous pourrez avoir besoin d'un ajustement si vous entrez une facture fournisseur dans votre journal et que le montant TVA calculé par Business Central et le montant TVA de la facture du fournisseur diffèrent.
Configurer le système pour la saisie manuelle de TVA dans les journaux généraux
Vous devez effectuer les étapes suivantes avant de saisir manuellement la TVA dans un journal général.
- Sur l' Paramètres du grand livre page, spécifiez une Différence TVA max. autorisée entre le montant calculé par l'application et le montant manuel.
- Sur l' Modèles de feuille comptabilité page, choisissez le Autoriser la différence de TVA case à cocher pour le journal pertinent.
Configurer le système pour la saisie manuelle de TVA dans les journaux vente et achat
Vous devez effectuer les étapes suivantes avant de saisir manuellement la TVA dans un journal vente ou achat.
- Sur l' Configuration achats et comptes fournisseurs page, choisissez le Autoriser la différence de TVA case à cocher.
- Répétez l'étape 1 pour le Configuration ventes & à recevoir .
- Après avoir terminé le paramétrage, vous pouvez ajuster le Montant TVA champ sur la ligne de journal général, ou le Montant TVA contrepartie champ sur la ligne de journal vente ou achat. Business Central vérifie que la différence n'est pas supérieure au maximum spécifié.
Remarque
Remarque:
Si la différence est supérieure, un avertissement s'affiche indiquant la différence maximale autorisée. Pour continuer, vous devez ajuster le montant. Choisissez OK puis entrez un montant qui est dans la plage autorisée. Si la différence TVA est égale ou inférieure au maximum autorisé, Business Central affichera la différence dans le Différence TVA champ.
Reporter la TVA sur importation avec des factures achat
Au lieu d'utiliser des journaux pour reporter une facture de TVA sur importation, vous pouvez utiliser une facture achat.
Pour configurer les achats pour le report des factures de TVA sur importation
- Configurez une fiche fournisseur pour l'autorité d'importation qui vous envoie la facture de TVA sur importation. Le Groupe compta. marché et Groupe report TVA affaires doit être configuré de la même façon que le compte du grand livre pour la TVA sur importation.
- Créez un Groupe de report produits général pour la TVA sur importation et configurez un Gr. report produit TVA par défaut pour le Groupe de report produits général.
- Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Plan comptable, puis choisissez le lien associé.
- Sélectionnez le compte du grand livre de TVA sur importation, puis choisissez le Modifier action.
- Sur l' Validation Raccourci, sélectionnez Groupe de report produit général paramétrage pour la TVA sur importation. Business Central remplit automatiquement le Groupe compta. produit TVA champ.
- Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Paramètres de validation généraux, puis choisissez le lien associé.
- Créez une combinaison du Groupe compta. marché pour l'autorité TVA et du Groupe de report produit général pour la TVA sur importation. Pour cette combinaison, dans le Compte achat champ, choisissez le compte du grand livre de TVA sur importation.
Pour créer une nouvelle facture pour le fournisseur autorité d'importation après avoir terminé le paramétrage
- Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Factures d'achat, puis choisissez le lien associé.
- Créez une nouvelle facture achat.
- Dans la N° fournisseur champ, choisissez le fournisseur autorité d'importation, puis choisissez le OK bouton.
- Dans la ligne achat, dans le Type champ, choisissez Compte du grand livre, et dans le N° champ, choisissez le compte du grand livre de TVA sur importation.
- Dans la Quantité champ, entrez 1.
- Dans la Coût unitaire direct HT champ, précisez le montant TVA.
- Validez la facture.
Traitement des certificats de fourniture
Lorsque vous vendez des marchandises à un client dans un autre pays/région de l'UE, vous devez envoyer au client un certificat de fourniture que le client doit signer et vous retourner. Les procédures suivantes concernent le traitement des certificats de fourniture pour les expéditions vente, mais les mêmes étapes s'appliquent pour les expéditions de service d'articles et les expéditions de retour aux fournisseurs.
Pour afficher les détails du certificat de fourniture
- Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Expéditions vente validées, puis choisissez le lien associé.
- Choisissez l'expédition vente pertinente vers un client dans un autre pays/région de l'UE.
- Choisissez Détails du certificat de fourniture.
- Par défaut, si la Certificat de fourniture requis case à cocher est sélectionnée dans le paramétrage du groupe de report TVA pour le client, le Statut champ est défini sur Requis. Vous pouvez mettre à jour le champ pour indiquer si le client a retourné le certificat.
Remarque
Remarque:
Si le paramétrage du groupe de report TVA n'a pas la Certificat de fourniture requis case à cocher sélectionnée, un enregistrement est créé et le Statut champ est défini sur Sans objet. Vous pouvez mettre à jour le champ pour refléter les informations de statut correctes. Vous pouvez modifier manuellement le statut de Sans objet à Requis, et de Requis à Sans objet selon les besoins.
Lorsque vous mettez à jour le Statut champ à Requis, Reçu, ou Non reçu, un certificat est créé.
Conseil
Conseil:
Vous pouvez utiliser le Certificats de fourniture page pour obtenir une vue du statut de toutes les expéditions reportées pour lesquelles un certificat de fourniture a été créé.
- Choisissez Imprimer le certificat de fourniture.
Remarque
Remarque:
Vous pouvez afficher un aperçu ou imprimer le document. Lorsque vous choisissez Imprimer le certificat de fourniture et imprimez le document, la Imprimé case à cocher est automatiquement sélectionnée. De plus, si ce n'est pas déjà précisé, le statut du certificat est mis à jour vers Requis. Si nécessaire, joignez le certificat imprimé à l'expédition.
Pour imprimer un certificat de fourniture
- Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Expéditions vente validées, puis choisissez le lien associé.
- Choisissez l'expédition vente pertinente vers un client dans un autre pays/région de l'UE.
- Choisissez l'onglet Imprimer le certificat de fourniture action.
Remarque
Remarque:
Vous pouvez également imprimer un certificat depuis le Certificat de fourniture .
Pour inclure les informations des lignes du document d'expédition dans le certificat, activez le Imprimer les détails des lignes bouton bascule.
Pour que Business Central crée des certificats pour les expéditions reportées qui n'en ont pas, activez le Créer des certificats de fourniture si pas encore créés bouton bascule. Lorsque vous activez le bouton bascule, de nouveaux certificats sont créés pour toutes les expéditions reportées qui n'ont pas de certificats dans la plage sélectionnée.
Par défaut, les paramètres de filtre correspondent au document d'expédition que vous avez sélectionné. Renseignez les informations de filtre pour sélectionner un certificat de fourniture spécifique que vous souhaitez imprimer.
Sur l' Certificat de fourniture page, choisissez le Imprimer action pour imprimer le rapport, ou choisissez le Aperçu action pour l'afficher à l'écran.
Remarque
Remarque:
La Statut du certificat de fourniture champ et le Imprimé champ sont mis à jour pour l'expédition sur le Certificats de fourniture .Envoyez le certificat de fourniture imprimé au client pour signature.
Pour mettre à jour le statut d'un certificat de fourniture pour une expédition
Sélectionner Rechercher (Alt+Q)
dans le coin supérieur droit, saisissez Expéditions vente validées, puis choisissez le lien associé.Choisissez l'expédition vente pertinente vers un client dans un autre pays/région de l'UE.
Dans la Statut champ, choisissez l'option pertinente.
Si le client a retourné le certificat de fourniture signé, choisissez Reçu. Le Date de réception champ est mis à jour. Par défaut, la date de réception est définie à la date de travail actuelle.
Vous pouvez modifier la date pour refléter la date à laquelle vous avez reçu le certificat de fourniture signé du client. Vous pouvez également ajouter un lien vers le certificat signé à l'aide de la fonctionnalité de lien standard Business Central.
Si le client ne retourne pas le certificat de fourniture signé, choisissez Non reçu. Vous devez alors envoyer au client une nouvelle facture incluant la TVA, car l'autorité fiscale n'acceptera pas la facture originale.
Pour afficher un groupe de certificats, commencez depuis le Certificats de fourniture page, puis mettez à jour les informations sur le statut des certificats en attente au fur et à mesure que vous les recevez de vos clients. Requis, pour lesquels vous souhaitez mettre à jour leur statut vers Non reçu.
Pour mettre à jour le statut d'un groupe de certificats de fourniture
Sélectionner Rechercher (Alt+Q)
dans le coin supérieur droit, saisissez Certificats de fourniture, et choisissez le lien connexe.Filtrez la Statut champ à la valeur souhaitée afin de créer la liste des certificats que vous souhaitez gérer.
Pour mettre à jour les informations de statut, choisissez Modifier la liste.
Dans la Statut champ, choisissez l'option pertinente.
Si le client a retourné le certificat de fourniture signé, choisissez Reçu. Le Date de réception champ est mis à jour. Par défaut, la date de réception est définie à la date de travail actuelle.
Vous pouvez modifier la date pour refléter la date à laquelle vous avez reçu le certificat de fourniture signé. Vous pouvez également ajouter un lien vers le certificat signé à l'aide de la fonctionnalité de liaison de documents standard Business Central.
Remarque
Remarque:
Vous ne pouvez pas créer un nouveau certificat de fourniture sur le Certificat de fourniture page lorsque vous y naviguez à l'aide de cette procédure. Pour créer un certificat pour une expédition qui n'était pas configurée pour en exiger un, ouvrez l'expédition vente reportée et utilisez l'une des deux procédures décrites précédemment :
- Pour créer manuellement un certificat de fourniture
- Pour imprimer un certificat de fourniture.
Informations connexes
Paramétrage des méthodes de calcul et de report pour la taxe sur la valeur ajoutée
Déclarer la TVA à une autorité fiscale
Valider un numéro d'identification de TVA
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