Comprendre le grand livre général et le plan comptable

Le grand livre général (GL) stocke vos données financières, et le plan comptable (PC) affiche les comptes sur lesquels vous reportez les écritures du grand livre général. Business Central inclut un plan comptable standard prêt à soutenir votre entreprise.

Configuration du grand livre général et configuration des reports généraux

La configuration du grand livre général est au cœur des processus financiers car elle définit la façon dont vous reportez les données. Deux pages jouent un rôle particulièrement important dans la configuration de vos processus financiers :

• Paramètres du grand livre
• Paramètres de validation généraux

La Paramètres du grand livre page

Utilisez la Paramètres du grand livre page pour spécifier comment gérer certaines questions comptables dans votre compagnie, telles que :

• Détails sur l'arrondissement des factures
• Formats d'adresse
• États financiers

Conseil

Conseil:
La Paramètres du grand livre la page inclut des champs génériques et des champs particuliers à votre pays ou région. Si vous n'êtes pas certain de la signification d'un champ, nous vous suggérons de travailler avec votre comptable pour déterminer s'il est pertinent pour votre organisation. Placez le curseur sur un champ pour en lire une brève description.

Pour ouvrir la page maintenant, utilisez le lien suivant Paramètres du grand livre.

La Paramètres de validation généraux page

Utilisez la Paramètres de validation généraux page pour configurer des combinaisons de groupes de report marché et de groupes de report produits. Les groupes de report mappent des entités telles que les clients, les fournisseurs, les articles, les ressources, et les documents de vente et d'achat vers des comptes du grand livre général. Vous renseignez une ligne pour chaque combinaison de groupe de report marché et de groupe de report produits. Mais vous pouvez également ouvrir chaque ligne dans sa propre fiche de configuration de report. Pour en savoir plus, accédez à Configurations des groupes de report.

Conseil

Conseil:
Si vous ne voyez pas les champs que vous recherchez dans la Paramètres de validation généraux page, utilisez la barre de défilement horizontale en bas de la page pour faire défiler vers la droite.

Pour ouvrir la page maintenant, utilisez le lien suivant Paramètres de validation généraux.

Le plan comptable

La Plan comptable la page affiche tous les comptes du grand livre général. À partir du plan comptable, vous pouvez notamment :

• Afficher des rapports qui présentent les écritures et les soldes du grand livre.
• Fermer votre état des résultats.
• Ouvrir la fiche de compte du grand livre général (GL) pour ajouter ou modifier des paramètres.
• Afficher une liste des groupes de report pour ce compte.
• Afficher les soldes débiteurs et créditeurs séparés pour un seul compte.

Pour en savoir plus, consultez Comprendre le plan comptable.

Catégories de comptes

Vous pouvez personnaliser la structure de vos états financiers en mappant les comptes du grand livre général aux catégories de comptes.

La Catégories de comptes GL la page affiche vos catégories et sous-catégories, ainsi que les comptes du grand livre général qui leur sont affectés. Vous pouvez créer de nouvelles sous-catégories et affecter ces catégories aux comptes existants.

Vous pouvez créer un groupe de catégories en mettant en retrait d'autres sous-catégories sous une ligne de la Catégories de comptes GL page. Les groupes de catégories facilitent l'obtention d'un aperçu car chaque regroupement affiche un total. Par exemple, vous pouvez créer des sous-catégories pour différents types d'actifs, puis créer des groupes de catégories pour les immobilisations par rapport aux actifs courants.

Vous pouvez définir si des types de rapports spécifiques doivent inclure les comptes de chaque sous-catégorie. Les catégories de comptes aident à définir la mise en page de vos états financiers.

Exemple

Par exemple, le bilan par défaut a une sous-catégorie pour Trésorerie sous Actifs courants. Si vous souhaitez que le bilan tienne compte de la petite caisse et du compte courant, procédez comme suit :

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Catégories de comptes GL, puis choisissez le lien associé.
   1. Sinon, ouvrez la page ici.
2. Choisissez l'onglet Modifier la liste action.
3. Ajoutez deux nouvelles sous-catégories : une pour la petite caisse et une pour votre compte courant :
   1. Sélectionnez la case à cocher Actifs courants catégorie.
   2. Choisissez l'onglet Nouveau action.
   3. Entrez le nom de la sous-catégorie dans le Description champ.
   4. Sur l' Comptes GL dans la catégorie champ, sélectionnez le compte GL approprié.
   5. Sur l' Définition de rapport supplémentaire champ, sélectionnez Comptes de trésorerie option.
4. Placez-les en retrait sous la Trésorerie sous-catégorie.
   1. Sélectionnez la sous-catégorie créée à l'étape 3.
   2. Choisissez l'onglet Mettre en retrait action.
   3. Choisissez l'onglet Descendre action.
   4. Choisissez l'onglet Mettre en retrait action pour mettre en retrait sous Trésorerie sous-catégorie.

Lorsque vous choisissez Générer des rapports financiers action, ou la prochaine fois que le rapport est généré, votre bilan affiche les lignes suivantes :

• Total du solde de trésorerie.
• Lignes avec les soldes de la petite caisse et du compte courant.

Remarque

Remarque:
Si vous créez un compte GL sans affecter de catégorie de compte, lorsque vous affectez le compte à un groupe de report, Business Central affecte automatiquement la catégorie de compte du compte GL immédiatement au-dessus du compte dans votre plan comptable. Cependant, pour inclure le nouveau compte dans vos états financiers, vous devez choisir Générer des rapports financiers action sur la Catégories de comptes GL page. Sinon, ouvrez la fiche de compte GL, spécifiez la catégorie de compte, puis régénérez votre état financier.

Accès pour créer et modifier des comptes GL et des catégories de comptes

Dans une petite organisation, comme la compagnie de démonstration CRONUS, la plupart des utilisateurs peuvent modifier des entités financières telles que les comptes GL, les catégories de comptes et le plan comptable, à l'exception des utilisateurs disposant d'une licence MEMBRE DE L'ÉQUIPE. Cependant, les grandes organisations utilisent généralement des rôles et des autorisations pour limiter l'accès à la modification de ces entités. Si vous êtes administrateur ou avez le Gestionnaire d'entreprise ou de Comptable rôle, vous pouvez contrôler les autorisations des utilisateurs pour accorder aux bonnes personnes l'accès aux tables pertinentes. Pour en savoir plus, accédez à Obtenir un aperçu des autorisations d'un utilisateur.

Utiliser les dimensions pour simplifier votre plan comptable

Les dimensions sont des valeurs qui catégorisent les écritures pour vous permettre de les suivre et de les analyser dans des documents, comme les commandes vente. Les dimensions peuvent, par exemple, indiquer le projet ou le département dont provient une écriture. Ainsi, au lieu de configurer des comptes généraux distincts pour chaque département et projet, vous pouvez utiliser les dimensions comme base d'analyse et éviter d'avoir à créer un plan comptable complexe.

Pour en savoir plus sur les dimensions, accédez à Configurer des axes analytiques par défaut pour les clients, les fournisseurs et d'autres comptes.

Informations connexes

Comprendre le plan comptable
Utiliser les dimensions
Attribuer des autorisations aux utilisateurs et aux groupes
Veille stratégique
Finance

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