Analyse financière

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Analyses financières dans Business Central | Aide Sparkrock Impact

Décrit les fonctionnalités d'analyse et de création de rapports Business Central que vous pouvez utiliser pour obtenir des informations sur vos données financières.
Analyses et rapports financiers
La plupart des entreprises effectuent des activités financières, comme valider des transactions et consolider des informations financières, puis rendre compte à des comptables internes et externes. L'aggrégation et l'analyse des données financières peuvent vous aider à prendre des décisions éclairées sur les prix, les achats, les ventes et d'autres activités commerciales.
Business Central dispose de nombreuses fonctionnalités pour vous aider à analyser vos données financières :
Rapports financiers

Les rapports financiers vous permettent de créer des états financiers personnalisés qui affichent vos données financières de manière structurée, telle que les bilans, les états des résultats ou les flux de trésorerie. Pour en savoir plus, accédez à Vue d'ensemble des analyses, de la veille économique et des rapports.

Cet article présente comment vous pouvez utiliser ces fonctionnalités analytiques pour obtenir des informations financières.

Besoins analytiques en finance

Pour aborder les besoins analytiques en finance, il peut être utile d'utiliser un modèle mental basé sur des personas décrits à un niveau élevé et leurs différents besoins analytiques.

Les personnes occupant différents rôles ont des besoins différents en matière de données et les utilisent de différentes manières. Par exemple, les personnes en finance interagissent avec les données différemment des personnes en vente.

Rôle	Agrégation de données	Façons typiques de consommer les données
DAF / PDG	Données de performance	KPI Tableaux de bord Rapports financiers
Gestion financière	Tendances, résumés	Rapports de gestion intégrés Analyse ad hoc
Comptable	Données détaillées	Rapports opérationnels intégrés Données de tâches à l'écran

Utiliser Power BI pour surveiller les états financiers et les KPI

Un indicateur de performance clé (KPI) est une valeur mesurable qui indique dans quelle mesure vous atteignez vos objectifs. En finance, les personnes utilisent souvent les KPI suivants pour surveiller la santé financière de leur organisation :

Marge bénéficiaire nette
Marge bénéficiaire brute
Ratio de liquidité générale/rapide/absolue
COGS (Coût des marchandises vendues)
Ratio d'endettement
Passif courant/de paie/à long terme
Bénéfice d'exploitation - BAII
BAIIA
Délai moyen de recouvrement (jours)

Capture d'écran du rapport Aperçu des finances

Ces KPI financiers, et d'autres, sont disponibles dans l'application Finance Power BI pour Business Central. Pour en savoir plus, accédez à Application Power BI Finance.

Le tableau suivant décrit les rapports de l'application Power BI Finance et la façon dont vous pouvez les utiliser.

Pour ...	Ouvrir dans Business Central (CTRL+clic)	En savoir plus
Explorez un instantané de la santé et de la performance financières de l'organisation. Cette page affiche des indicateurs de performance clés qui donnent aux parties prenantes une vue claire des revenus, de la rentabilité et de la stabilité financière.	Vue d'ensemble financière	À propos de la vue d'ensemble financière
Analysez et comparez les comptes du compte de résultat sur une base mensuelle. Utilisez le Compte de résultat par mois rapport pour obtenir une vue comparative des variations nettes dans le temps.	Compte de résultat	À propos du compte de résultat
Analysez et comparez les comptes du bilan sur une base mensuelle avec le Bilan par mois rapport. Obtenez une vue comparative du solde à une date donnée dans le temps.	Bilan	À propos du bilan
Comparez les budgets GL aux valeurs réelles sur une base mensuelle et identifiez rapidement les écarts.	Comparaison budgétaire	À propos de la comparaison budgétaire
Analysez la position de liquidité de votre compagnie et suivez le ratio de liquidité générale, le ratio de liquidité réduite et le ratio de trésorerie dans le temps.	ICP de liquidité	À propos des ICP de liquidité
Analysez les bénéfices bruts et nets de votre compagnie dans le temps. Obtenez des informations détaillées sur les marges nettes, les marges bénéficiaires brutes et les revenus sous-jacents avec les chiffres de coûts et de dépenses qui les soutiennent.	Rentabilité	À propos de la rentabilité
Analysez les soldes des comptes de passif à une date précise. Le rapport affiche également des indicateurs de performance clés influencés par les passifs, tels que le ratio d'endettement et le ratio dette/capitaux propres.	Passifs	À propos des passifs
Analysez les mesures de rentabilité BAIIA et BAII. Ces chiffres révèlent des tendances, tout en montrant les revenus d'exploitation et les charges d'exploitation pour fournir du contexte aux deux mesures.	BAIIA	À propos du BAIIA
Analysez le nombre de jours nécessaires pour recouvrer les comptes clients. Trouvez des tendances dans la période de recouvrement moyenne dans le temps. Des détails tels que le nombre de jours, les comptes clients et les comptes clients (moyenne) fournissent du contexte et améliorent l'analyse.	Période de recouvrement moyenne	À propos de la période de recouvrement moyenne
Classez les soldes clients dans des intervalles d'ancienneté et voyez une ventilation par conditions de paiement. Vieillissez par date de document, date d'échéance ou date de report, et personnalisez la taille des intervalles d'ancienneté en spécifiant le nombre de jours.	Comptes clients en souffrance (antidaté)	À propos des comptes clients en souffrance (antidaté)
Classez les soldes fournisseurs dans des intervalles d'ancienneté et examinez une ventilation par conditions de paiement. Vieillissez par date de document, date d'échéance ou date de report, et personnalisez la taille des intervalles d'ancienneté en spécifiant le nombre de jours.	Comptes fournisseurs en souffrance (antidaté)	À propos des comptes fournisseurs en souffrance (antidaté)
Analysez les écritures du grand livre en détail et découpez les écritures GL selon les huit dimensions de raccourci.	Écritures du grand livre	À propos des écritures du grand livre
Analysez les écritures reportées dans le grand livre fournisseurs et le sous-grand livre fournisseurs détaillé.	Écritures détaillées du grand livre fournisseurs	À propos des écritures détaillées du grand livre fournisseurs
Analysez les écritures reportées dans le grand livre clients et le sous-grand livre clients détaillé.	Écritures détaillées du grand livre clients	À propos des écritures détaillées du grand livre clients
Analysez le comportement des clients qui paient en retard et leur impact financier.	Paiements en retard - Comptes clients	À propos des paiements en retard (comptes clients)

Conseil

Conseil:
Vous pouvez facilement suivre les ICP que les rapports Power BI affichent par rapport à vos objectifs commerciaux. Pour en savoir plus, consultez Suivre vos ICP d'entreprise avec les métriques Power BI.

Utiliser les rapports financiers pour produire des états financiers et des KPI

La Rapports financiers La fonctionnalité vous donne des informations sur les données financières affichées dans votre plan comptable. Vous pouvez configurer des rapports financiers pour analyser les chiffres dans les comptes du grand livre et comparer les écritures du grand livre avec les écritures budgétaires. Les résultats s'affichent dans des graphiques et des rapports sur votre page d'accueil, tels que le graphique Trésorerie, et les rapports État des résultats et Bilan.

Les axes analytiques jouent un rôle important dans l'aide à la décision. Un axe analytique est une donnée que vous pouvez ajouter à une écriture en tant que paramètre. Les axes analytiques vous permettent de regrouper les écritures ayant des caractéristiques similaires afin de les analyser plus facilement. Par exemple, les clients, les régions, les produits et les représentants. Entre autres, utilisez les axes analytiques lorsque vous définissez des vues d'analyse et créez des rapports financiers. Pour en savoir plus, accédez à Utiliser les dimensions.

Conseil

Conseil:
Pour analyser rapidement les données transactionnelles, vous pouvez filtrer les totaux dans le plan comptable et toutes les écritures dans Écritures pages par dimensions. Recherchez le Définir le filtre de dimension action.

Le tableau suivant décrit une séquence de tâches dans les rapports financiers, avec des liens vers les articles qui les décrivent.

Au	Voir
Créez de nouveaux rapports financiers pour définir des états financiers à des fins de création de rapports ou à afficher sous forme de graphiques.	Préparer les rapports financiers avec des données financières et des catégories de comptes
Utilisez des comptes statistiques pour compléter les informations dans les rapports financiers. Les comptes statistiques vous permettent d'ajouter des mesures basées sur des données non transactionnelles. Vous pouvez ajouter des données non transactionnelles sous forme d'unités numériques, telles que le nombre d'employés, la superficie ou le nombre de clients ayant des comptes en souffrance.	Analyser les données avec des comptes statistiques
Découvrez comment configurer un nouveau rapport financier à travers des exemples.	Procédure pas à pas : Utiliser les rapports financiers pour réaliser des prévisions de trésorerie
Analysez vos performances financières en configurant des indicateurs de performance clés (KPI) basés sur des rapports financiers, que vous publiez ensuite en tant que services Web. Les KPI des rapports financiers publiés peuvent être consultés sur un site Web ou importés dans Microsoft Excel à l'aide de services Web OData.	Configurer et publier des services web KPI basés sur des rapports financiers
Configurez des vues pour analyser les données à l'aide des axes analytiques.	Analyser les données par dimensions
Créez de nouveaux rapports d'analyse pour les ventes, les achats et les stocks, et configurez des modèles d'analyse.	Créer des rapports d'analyse

Rapports financiers pour les divisions ou les entités juridiques

Certaines organisations utilisent Business Central dans plusieurs divisions ou entités juridiques. D'autres utilisent Business Central dans des filiales qui doivent rendre compte aux organisations mères. Business Central donne aux comptables des outils qui les aident à transférer les écritures du grand livre de deux sociétés ou plus (filiales) vers une société consolidée.

Pour en savoir plus, consultez Consolidation de sociétés.

Analyse ad hoc des données financières

Parfois, vous devez simplement vérifier si les chiffres s'additionnent correctement ou confirmer rapidement un chiffre. Les fonctionnalités suivantes sont idéales pour les analyses ad hoc :

Analyse de données sur les pages de liste du grand livre
Ouvrir dans Excel

La fonctionnalité Analyse de données vous permet d'ouvrir presque n'importe quelle page de liste, telle que les Écritures comptables, les Écritures comptables immobilisations, les Écritures comptables chèques ou les Écritures comptables compte bancaire, d'entrer en mode analyse, puis de regrouper, filtrer et croiser les données selon vos besoins.

Exemple illustrant comment effectuer une analyse de données sur la page Écritures comptables.

De même, vous pouvez utiliser l' Ouvrir dans Excel action pour ouvrir une page de liste des écritures comptables, filtrer éventuellement la liste à un sous-ensemble des données, puis utiliser Excel pour travailler avec les données. Par exemple, en utilisant des fonctionnalités telles que Excel Copilot, Analyser les données, Analyse de scénarios ou Feuille de prévision.

Exemple illustrant comment effectuer une analyse de données sur les données des écritures comptables à l'aide d'Excel.

Conseil

Conseil:
Si vous configurez OneDrive pour les fonctionnalités système, le classeur Excel s'ouvre dans votre navigateur dans Excel en ligne.

Pour en savoir plus sur les analyses ad hoc des grands livres, accédez à Analyse ad hoc des données financières.

Rapports intégrés pour la finance

Business Central comprend plusieurs rapports intégrés, fonctions de suivi et outils pour aider les auditeurs ou les contrôleurs qui sont responsables des rapports au département des finances.

Pour obtenir un aperçu des rapports disponibles, vous pouvez choisir Tous les rapports dans le volet supérieur de votre page d'accueil. Cette action ouvre l'Explorateur de rôles, qui est filtré sur les fonctionnalités dans Rapport et analyse option. Pour en savoir plus, accédez à Rechercher des rapports avec l'Explorateur de rôles.

Exemple de rapports dans le tableau de bord Finance.

Les rapports intégrés se présentent sous deux formes :

Conçus pour l'impression (PDF).
Conçus pour l'analyse dans Excel.

Les articles suivants fournissent plus d'informations sur les rapports intégrés :

Pages de tâches financières à l'écran

Business Central dispose de plusieurs pages qui vous donnent des aperçus financiers et des tâches à effectuer :

Afficher les écritures et les soldes du grand livre à partir de la page Plan comptable

La page Plan comptable affiche tous les comptes du grand livre avec des chiffres agrégés validés dans le grand livre. À partir de cette page, vous pouvez effectuer des opérations telles que :

Afficher des rapports qui présentent les écritures et les soldes du grand livre.
Consulter une liste de groupes de validation pour ce compte.
Afficher les soldes débiteurs et créditeurs séparés pour un seul compte.

Exemple illustrant comment la page Plan comptable affiche des informations financières

Pour en savoir plus, consultez Comprendre le plan comptable.

Afficher les montants réels comparés aux montants budgétisés pour tous les comptes et pour plusieurs périodes

Dans le cadre de la collecte, de l'analyse et du partage des données de votre société, vous pourriez vouloir afficher les montants réels comparés aux montants budgétisés pour tous les comptes et pour plusieurs périodes. Vous pouvez effectuer cette comparaison à partir de la Plan comptable page, en choisissant Solde GL/Budget action.

Pour en savoir plus, consultez Analyser les montants réels par rapport aux montants budgétés.

Analyser les données par dimensions

Les axes analytiques sont des valeurs qui catégorisent les écritures afin que vous puissiez les suivre et les analyser sur des documents, tels que les commandes vente. Les axes analytiques peuvent, par exemple, indiquer le projet ou le département dont provient une écriture.

Ainsi, au lieu de configurer des comptes du grand livre distincts pour chaque département et projet, vous pouvez utiliser les axes analytiques comme base d'analyse et éviter d'avoir à créer une structure de plan comptable complexe.

Dans l'analyse financière, un axe analytique est une donnée que vous ajoutez à une écriture GL comme une sorte de marqueur. Ces données sont utilisées pour regrouper les écritures GL ayant des caractéristiques similaires, telles que les clients, les régions, les produits et les représentants, et pour récupérer facilement ces groupes à des fins d'analyse. Vous pouvez utiliser les axes analytiques sur les écritures dans les journaux, les documents et les budgets.

Pour en savoir plus, consultez Analyser les données par dimensions.

Analyser la trésorerie

Sur la page d'accueil Comptable, sous Performance financière, les graphiques Cycle de trésorerie, Trésorerie et Revenus et dépenses offrent des façons d'analyser la trésorerie :

Consultez les chiffres d'une période en utilisant le curseur de chronologie.
Filtrez le graphique en choisissant la source dans la légende.
Modifiez la durée de la période ou accédez à la période précédente ou suivante en choisissant des options dans la liste déroulante Performance financière.

Exemple illustrant l'apparence des visuels de trésorerie dans le tableau de bord Comptable

Pour examiner les prévisions, en plus des écritures prévisionnelles, vous pouvez également consulter la feuille de calcul de trésorerie. Par exemple, vous pouvez voir comment les prévisions :