Utiliser les rapports Intrastat

Toutes les entreprises de l'Union européenne (UE) doivent déclarer leurs échanges commerciaux avec d'autres pays/régions de l'UE. Vous devez déclarer le mouvement des marchandises aux autorités statistiques de votre pays/région chaque mois, et le rapport doit être remis aux autorités fiscales. Intrastat est le système de collecte des statistiques commerciales des marchandises dans ces pays/régions. Vous utilisez Rapport Intrastat pour effectuer les déclarations Intrastat périodiques (généralement mensuelles), en collectant, enregistrant et déclarant les échanges de marchandises conformément à la législation locale.

La déclaration Intrastat est basée sur les réglementations de base de l'UE qui s'appliquent à tous les pays/régions ; cependant, dans la pratique, il existe des différences au sein des différents pays/régions. Chaque pays/région a ses propres règles sur ce qui doit être déclaré et comment le déclarer.

Important

Important:
Cet article décrit la nouvelle expérience Intrastat disponible dans Business Central à partir de la vague de lancement 2 de 2022, qui inclut des fonctionnalités étendues. Toutefois, si vous n'avez pas mis à niveau votre solution, consultez l'article sur la configuration et l'utilisation d'Intrastat de la version précédente à l'adresse Configurer et déclarer Intrastat.

Remarque

Remarque:
Les informations Intrastat ne s'appliquent pas au mouvement des services entre les pays/régions, mais uniquement aux marchandises (articles et immobilisations). Si le gouvernement local exige l'enregistrement du mouvement des services entre les pays/régions, cela peut être fait à l'aide de Déclaration de services fonctionnalité.

Cette fonctionnalité est disponible en tant qu'application à l'adresse AppSource. À ce moment-là, pour l'utiliser, vous devez d'abord l'installer dans Gestion des extensions page. En savoir plus sur cette fonctionnalité ici.

Remplir le rapport Intrastat

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Liste des rapports Intrastat, et choisissez le lien connexe.
2. Choisissez Nouveau action pour créer un nouveau Rapport Intrastat.
3. Si vous devez saisir des informations internes sur le Rapport Intrastat, renseignez ces informations dans Description champ.
4. Dans la Période statistique champ, spécifiez le mois pour lequel vous souhaitez déclarer les données. Saisissez la période sous la forme d'un nombre à quatre chiffres sans espaces ni symboles. Selon votre pays/région, saisissez soit le mois d'abord puis l'année, soit l'inverse. Par exemple, saisissez 2206 ou de 0622 pour juin 2022.
5. Choisissez l'onglet Suggérer des lignes action. La Date de début et Date de fin champs contiendront déjà les dates spécifiées pour la période statistique dans l'en-tête du rapport Intrastat.
6. Dans la Régulation du coût % champ, vous pouvez saisir un pourcentage pour couvrir le transport et l'assurance. Si vous saisissez un pourcentage, le contenu du Valeur statistique champ dans le journal est proportionnellement plus élevé. Mais si vous souhaitez utiliser cette fonctionnalité, vous devez activer Montant y compris frais d'article champ à Oui.
7. Vous pouvez éventuellement configurer des configurations supplémentaires dans Supplémentaire Raccourci :
   1. Ignorer le recalcul pour les montants nuls pour spécifier que les lignes sans montants ne seront pas recalculées lors du traitement en lot.
   2. Ignorer les montants nuls pour spécifier que les écritures du grand livre d'articles sans montants ne seront pas incluses dans le traitement en lot.
   3. Ignorer les écritures non facturées pour spécifier si les écritures du grand livre d'articles qui sont expédiées ou reçues mais pas encore facturées doivent être exclues du processus.
8. Choisissez OK pour démarrer le traitement en lot.

Le traitement en lot récupère toutes les écritures d'articles dans la période statistique et les insère en tant que lignes dans Rapport Intrastat lignes. Survolez un champ pour lire une brève description.

Modifier le rapport Intrastat

Si nécessaire, vous pouvez modifier les lignes, mais chaque fois que vous modifiez une valeur dans la ligne du rapport Intrastat, Correction champ sera automatiquement marqué comme Oui. Éventuellement, vous pouvez ajouter une nouvelle ligne manuellement si vous en avez une raison. Pour ajouter une nouvelle ligne manuellement :

1. Sur l' Rapport Intrastat page, choisissez le Nouvelle ligne dans la Lignes Raccourci.
2. Choisissez l'onglet Reçu ou de Expédition l'option dans le Type champ.
3. Dans la Type de source champ, choisissez l'une des sources : Écriture d'article, table Écriture immo., ou Écriture de projet.
4. En fonction du Type de source dans le N° article champ, vous pouvez choisir un Article (dans les deux cas, Écriture d'article ou de Écriture de projet) ou Immobilisations.
5. Remplissez les autres champs selon vos besoins pour la déclaration Intrastat.

Remarque

Remarque:
Lorsque vous ajoutez manuellement une nouvelle ligne au rapport Intrastat, Date champ dans la ligne doit être compris dans Période statistique plage que vous avez ajoutée dans l'en-tête.

Valider les lignes Intrastat

Après avoir rempli Rapport Intrastat, vous pouvez exécuter Rapport de liste de contrôle action pour vérifier que toutes les informations dans Rapport Intrastat est correcte. Les champs obligatoires que vous avez définis sur la page Liste de contrôle du rapport Intrastat et qui ne contiennent pas de valeurs seront affichés dans Erreurs et avertissements Récapitulatif dans Rapport Intrastat .

Exécutez le Liste de contrôle du rapport Intrastat rapport pour vérifier les lignes Intrastat avant qu'elles ne soient exportées dans le format requis. La vérification est exécutée dans Rapport Intrastat.

Recalculer le poids ou l'unité de mesure supplémentaire

Si vous avez reçu le message d'erreur 'Poids total' dans la ligne du rapport Intrastat ne doit pas être vide, c'est probablement parce que vous n'avez pas défini Poids net champ dans la source utilisée, l'article ou l'immobilisation. Dans ce cas, recherchez la fiche article ou immobilisation et ajoutez la valeur requise. Ensuite, vous devez seulement rouvrir Rapport Intrastat et suivre ces étapes :

1. Choisissez l'onglet Recalc. poids/UOM suppl. action pour recalculer Poids total et/ou Quantité supplémentaire.

2. Choisissez l'une des options :

   1. Poids □ pour recalculer uniquement Poids total, en fonction des informations actuelles sur Poids net dans les fiches article et immobilisation.
   2. Qté UOM suppl. □ pour recalculer uniquement Quantité supplémentaire sur la Rapport Intrastat ligne si elle existe, en fonction des informations actuelles sur UOM supplémentaire dans les fiches article et immobilisation.
   3. Les deux □ pour recalculer les deux Poids total et Quantité supplémentaire, en fonction des informations actuelles dans les fiches article et immobilisation.

3. Choisissez OK pour démarrer le traitement en lot.

Déclarer Intrastat dans un fichier

Vous pouvez soumettre le rapport Intrastat sous forme de fichier conformément aux exigences des différentes autorités locales. Avant de créer le fichier, vous devez exécuter Rapport de liste de contrôle pour vérifier si toutes les lignes contiennent toutes les informations nécessaires et valides. Pour créer un fichier :

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Liste Intrastat, puis choisissez le lien associé.
2. Choisissez Rapport Intrastat que vous souhaitez déclarer sous forme de fichier.
3. Si vous ne l'avez pas encore fait, remplissez Rapport Intrastat manuellement ou choisissez Suggérer des lignes action.
4. Choisissez l'onglet Créer un fichier action.
5. Le fichier Intrastat sera enregistré dans le format requis.

Une fois le fichier créé, Business Central remplira automatiquement les détails suivants sur le rapport :

• La Date d'exportation pour spécifier la date à laquelle le rapport a été exporté.
• La Heure d'exportation pour spécifier l'heure à laquelle le rapport a été exporté.

Remarque

Remarque:
La prochaine fois que vous créerez un fichier, Date d'exportation et Heure d'exportation les champs ne contiendront que des informations sur le dernier fichier que vous avez créé.

Règles Intrastat

Regroupement de lignes

Dans Rapport Intrastat lignes, il n'y a pas de regroupement par champs. Toutes les écritures sont copiées depuis la source d'origine, vous pouvez donc les localiser rapidement en fonction de la combinaison de Type de source et N° écriture source.

Le regroupement requis par les autorités sera fourni dans le fichier exporté. Vous devez configurer cela dans Définition d'échange de données, qui est entièrement configurable. En savoir plus à l'adresse Configurer les définitions d'échange de données.

Déclaration des immobilisations

Les immobilisations ne seront affichées dans les lignes Intrastat que si :

• La Type compta. immo. dans le Écriture comptable immobilisation champ est Coût d'acquisition et si Type de document est Facture dans le cas des achats, et
• La Type compta. immo. dans le Écriture comptable immobilisation champ est Produit de cession et si Type de document est Facture dans le cas des ventes.

Statuts des rapports Intrastat

Lorsque vous utilisez Rapport Intrastat vous verrez un Statut champ dans l'en-tête du document. Vous pouvez trouver les statuts suivants avec les règles connexes :

• Ouvert: Ce statut est créé automatiquement lorsque vous créez un nouveau rapport Intrastat et vous pouvez effectuer toutes les opérations dans ce statut.
• Libéré: Business Central modifie automatiquement le statut en Libéré lorsque vous créez un fichier. À partir de ce moment, vous ne pouvez plus modifier votre Rapport Intrastat. Si vous devez modifier quelque chose et déclarer à nouveau, vous pouvez utiliser Rouvrir action pour rouvrir le rapport Intrastat. Une fois le document rouvert, vous pouvez utiliser Libérer action pour libérer à nouveau le document.
• Déclaré: Indique si l'écriture a déjà été déclarée aux autorités fiscales. Il ne s'agit pas d'un statut ordinaire mais d'un champ indépendant, et même si vous rouvrez le rapport Intrastat, il indiquera toujours que le fichier a déjà été créé pour ce rapport.

Emplacements dans les rapports Intrastat

Business Central utilise toujours les informations dans Code pays/région champ sur la Fiche emplacement page comme pays pour envoi depuis ou pour réception vers marchandises. Lorsque ces informations n'existent pas ou que l'emplacement n'a pas été utilisé, le système utilise les informations de Informations sur la société .

Remarque

Remarque:
Si l'entreprise opère depuis plusieurs pays, les rapports Intrastat ne fonctionnent pas pour tous les pays où des emplacements sont configurés. Les rapports sont basés uniquement sur le pays principal, car il n'est actuellement pas possible d'utiliser des rapports multi-pays.

Commerce triangulaire dans Intrastat

Le commerce triangulaire implique des échanges entre trois pays ou régions où les marchandises contournent le pays de la société déclarante. Dans Business Central, cela peut être facilité via Livraison directe fonctionnalité. Pour activer cette option, activez Inclure la livraison directe champ dans la Configuration du rapport Intrastat.

Lorsque vous activez cette option, le système utilise les règles suivantes, mais uniquement si vous avez Livraison directe coché dans Commande vente:

Réception depuis	Livraison à	Résultat Intrastat attendu
Pays comme dans Informations sur la société	Pays comme dans Informations sur la société	Aucune ligne Intrastat
Pays comme dans Informations sur la société	Pays de l'UE différent du pays dans Informations sur la société	Ligne d'expédition Intrastat
Pays comme dans Informations sur la société	Pays hors UE	Aucune ligne Intrastat
Pays de l'UE différent du pays dans Informations sur la société	Pays comme dans Informations sur la société	Ligne de réception Intrastat
Pays de l'UE différent du pays dans Informations sur la société	Pays de l'UE différent du pays dans Informations sur la société	Aucune ligne Intrastat
Pays de l'UE différent du pays dans Informations sur la société	Pays hors UE	Aucune ligne Intrastat
Pays hors UE	Pays comme dans Informations sur la société	Aucune ligne Intrastat
Pays hors UE	Pays de l'UE différent du pays dans Informations sur la société	Aucune ligne Intrastat
Pays hors UE	Pays hors UE	Aucune ligne Intrastat

Informations connexes

Configurer la déclaration Intrastat
Gestion financière
Livraison directe
Utiliser Business Central

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