Configurer la TVA non déductible

La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) non déductible est la TVA payable par un acheteur mais qui n'est pas déductible de la propre obligation TVA de l'acheteur. Les entreprises peuvent généralement récupérer la TVA sur l'achat de biens et de services liés à leurs activités commerciales. Cependant, dans certaines situations, une entreprise supporte une TVA qui n'est pas déductible. Ces situations sont généralement liées aux réglementations locales et peuvent différer d'un pays ou d'une région à l'autre. Cependant, le modèle d'utilisation de la TVA non déductible ou partiellement déductible est similaire. Vous pouvez utiliser la TVA proportionnelle pour calculer la TVA lorsqu'il y a de la TVA déductible et non déductible.

En général, la TVA ne peut pas être déduite pour certains achats en raison des facteurs suivants :

• Le type de biens ou de services achetés ■ La TVA est entièrement ou partiellement non déductible conformément à la loi concernant des biens tels que les voitures, les téléphones mobiles et les repas pris au restaurant.
• TVA déductible partiellement au prorata ■ La TVA est calculée au prorata selon le rapport entre les opérations de vente pour lesquelles la TVA est due et toutes les opérations effectuées. La TVA qui dépasse ce ratio ne peut pas être déduite.

Parce qu'il peut être difficile de savoir où et comment un article est utilisé, contactez les autorités fiscales locales de votre pays/région. Elles peuvent vous aider à déterminer si vous pouvez déduire un pourcentage précis de la TVA, en fonction des données historiques.

Important

Important:
Cette fonction globale est disponible dans tous les pays où la TVA est activée à l'exception de la Belgique, de l'Italie et de la Norvège. Ces localisations disposent déjà d'une fonctionnalité locale existante et seront mises à niveau à l'avenir. N'exécutez pas cette fonctionnalité dans ces pays car la procédure de mise à niveau n'existe pas.

Utiliser la TVA non déductible

1. Sélectionnez la case à cocher icône, entrez Configuration de la TVA, puis sélectionnez le lien associé.

2. Sélectionnez la case à cocher Activer la TVA non déductible case.

   Important

   Important:
   Après avoir activé la TVA non déductible, vous ne pouvez pas la désactiver, car la fonctionnalité peut inclure des modifications de données et peut déclencher une mise à niveau de certaines tables de base de données. Microsoft recommande vivement d'activer et de tester d'abord cette fonctionnalité dans l'environnement bac à sable avant de l'activer dans l'environnement de production.

3. Configurez la façon dont Business Central traite les valeurs de TVA non déductible.

   1. Dans la Utiliser pour le coût de l'article champ, indiquez si la TVA non déductible doit être ajoutée au coût de l'article lors de l'achat d'articles. Sinon, la TVA non déductible n'influencera pas le coût de l'article et le montant total est enregistré uniquement au niveau du grand livre.
   2. Sélectionnez la case à cocher Utiliser pour le coût des immobilisations case à cocher pour ajouter la TVA non déductible au coût des immobilisations lors de l'achat de nouvelles immobilisations. Sinon, la TVA non déductible n'influencera pas le coût des immobilisations et le montant total est enregistré uniquement au niveau du grand livre.
   3. Sélectionnez la case à cocher Utiliser pour le coût du projet case à cocher pour spécifier que la TVA non déductible doit être ajoutée au coût du projet lors de l'achat d'articles pour le projet. Sinon, la TVA non déductible n'influencera pas le coût du projet et le montant total est enregistré uniquement au niveau du grand livre.
   4. Sélectionnez la case à cocher Afficher TVA non déd. dans les lignes case à cocher pour spécifier que la TVA non déductible doit être affichée sur les pages de lignes de document pour faciliter la manipulation des montants de TVA.

Utilisez le pourcentage de TVA non déductible

1. Sélectionnez la case à cocher icône, entrez Configuration de la validation TVA, puis sélectionnez le lien associé.

2. Sur l' Configuration de la validation TVA page, définissez les champs comme décrit dans le tableau suivant.

   Champ	Description
   Autoriser TVA non déductible	Précisez si la TVA non déductible est prise en compte pour la combinaison actuelle d'un groupe de report entreprise TVA et d'un groupe de report produit TVA.
   % TVA non déductible	Précisez le pourcentage du montant de la transaction auquel la TVA ne s'applique pas.
   Compte TVA achats non déductible	Précisez le compte associé au montant de TVA qui n'est pas déduit en raison du type de biens ou de services achetés.

   Remarque

   Remarque:
   Pour que les écritures du grand livre (GL) utilisent le compte dédié plutôt que le compte de ventes/achats, vous pouvez laisser le Compte TVA achats non déductible champ vide ou définir le Compte du grand livre champ.

3. Sélectionner OK.

Remarque

Remarque:
Vous ne pouvez pas utiliser la TVA non réalisée avec la TVA non déductible.

N'utilisez pas le même Identifiant TVA valeur pour la TVA normale où le % TVA non déductible champ est défini sur 0 (zéro) et la TVA normale où le % TVA non déductible champ est défini sur une valeur non nulle. Sinon, le montant total de TVA non déductible sera calculé incorrectement.

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