Configurer la consolidation de compagnies

Avant de pouvoir consolider les écritures du grand livre général de deux compagnies ou plus (filiales) dans une compagnie consolidée, vous devez préparer les plans comptables et la compagnie de consolidation.

Selon la complexité de votre activité, il existe deux façons de configurer la consolidation :

• Si vous n'avez pas besoin de paramètres avancés, par exemple pour inclure une compagnie dont vous ne possédez qu'une partie, vous pouvez utiliser le guide d'installation Consolidation de compagnies pour configurer rapidement une consolidation. Le guide vous accompagne dans les étapes de base.
• Si vous avez besoin de paramètres plus avancés, vous pouvez configurer la compagnie consolidée et les unités commerciales vous-même.
  • Dans chaque unité commerciale, spécifiez les comptes du grand livre général à inclure dans la consolidation et la méthode de conversion pour chaque compte.
  • Dans la compagnie consolidée, configurez une fiche d'unité commerciale pour chaque compagnie à inclure dans la consolidation. La fiche d'unité commerciale comprend des informations telles que les dates de l'exercice de l'unité commerciale et le pourcentage de chaque compte à inclure dans la consolidation.

Configuration simple de la consolidation

Si votre consolidation est simple, par exemple parce que vous possédez entièrement les unités commerciales à consolider, le guide Consolidation de compagnies vous guide à travers les étapes suivantes :

• Créez une nouvelle compagnie consolidée ou consolidez une compagnie que vous avez déjà créée. La compagnie ne devrait pas contenir de transactions.
• Prévisualisez les résultats. Business Central vérifie que vous pouvez transférer avec succès les données de base et les transactions vers la compagnie consolidée.

Pour utiliser le guide de configuration assistée, suivez ces étapes :

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Configuration assistée, puis choisissez le lien associé.
2. Choisissez Traiter les consolidations, puis complétez chaque étape du guide de configuration assistée Consolidation de compagnies.

Configuration avancée de la consolidation

Si vous avez besoin de paramètres plus avancés pour votre consolidation, vous pouvez configurer la consolidation manuellement. Par exemple, si vous avez des compagnies dont vous n'êtes que partiellement propriétaire, ou des compagnies que vous ne souhaitez pas inclure.

Configurer la compagnie consolidée

Tout d'abord, vous devez configurer la compagnie consolidée. Vous configurez la compagnie consolidée de la même façon que les autres compagnies. Pour en savoir plus sur la configuration d'une compagnie, accédez à Se préparer à faire des affaires.

La liste suivante illustre les aspects clés de la compagnie consolidée.

1. Configurez le plan comptable.

   Pour en savoir plus sur la configuration d'un plan comptable, accédez à Configurer ou modifier le plan comptable.

   Les plans comptables peuvent être identiques entre une unité commerciale et la compagnie consolidée, ou la compagnie consolidée peut avoir un plan comptable différent. Si le plan comptable d'une unité commerciale diffère de celui de la compagnie consolidée, vous devez mapper les comptes aux comptes de l'unité commerciale. Pour en savoir plus, accédez à la section Préparer les comptes du grand livre général pour la consolidation section.

2. Ajouter des unités commerciales.

   Pour consolider les données de plusieurs compagnies, vous devez configurer les filiales en tant qu'unités commerciales et spécifier quelle part de leurs soldes inclure. Pour en savoir plus sur les unités commerciales, accédez à la section Ajouter des unités commerciales section.

3. Spécifiez les taux de change, si nécessaire.

   Spécifiez les taux de change si vous consolidez des données pour des unités commerciales qui utilisent des devises différentes. Les taux de change que vous pouvez utiliser sont Taux moyen (manuel) et Taux de clôture. Pour en savoir plus sur les taux de change, accédez à Spécifier des taux de change pour les consolidations.

4. Consolider les informations de dimensions et les comptes du grand livre général.

   Pour en savoir plus, accédez à la section Inclure ou exclure des dimensions section.

Ajouter des unités commerciales

Dans la compagnie consolidée, configurez chaque compagnie dont vous souhaitez consolider les données en tant qu'unité commerciale. Avant d'exécuter une consolidation et de générer votre rapport de consolidation, il est conseillé de vérifier les données financières de chaque unité commerciale.

Une partie importante de la configuration de l'unité commerciale consiste à spécifier comment l'unité partage ses données financières avec la compagnie consolidée. Il existe des options manuelles et automatisées :

• Pour utiliser un processus manuel, pour Business Central en ligne et sur site, vous pouvez exporter un fichier .xml contenant les écritures du grand livre général de l'unité. Importez ensuite le fichier dans la compagnie consolidée.
• Pour automatiser l'échange de données, pour Business Central en ligne, vous pouvez utiliser une API fournie par Business Central pour partager des données entre les environnements. Si vos compagnies se trouvent dans le même environnement, vous pouvez utiliser l'option Base de données option.

Remarque

Remarque:
L'option API vous permet également de partager des écritures du grand livre général d'autres environnements Business Central. Pour utiliser l'option API, l'utilisateur qui configure la consolidation doit avoir l'autorisation d'accéder aux écritures comptables. Par exemple, les ensembles d'autorisations D365 Basic et D365 Read fournissent cet accès.

Configurer les devises des unités commerciales

Lorsque vous exécutez la consolidation pour des unités commerciales dans une devise étrangère, portez attention aux taux de change utilisés par les différentes parties du processus. Cela est particulièrement vrai lorsque vous réexécutez une consolidation. Utilisez la Configurer les devises des unités commerciales page pour suivre facilement les taux.

La Configurer les devises des unités commerciales la page vous donne les derniers taux moyens et de clôture. Vous pouvez rechercher les taux de change dans la table des taux de change de devise, ce qui facilite la validation des taux. Vous pouvez modifier les taux pour l'exécution actuelle en saisissant les valeurs ou en les copiant à partir d'exécutions précédentes. Pour copier les taux, choisissez Sélectionner à partir d'une consolidation précédente. Cette page est utile lorsque vous souhaitez réexécuter une consolidation précédente et utiliser un taux de clôture antérieur. Cette étape aide à réévaluer correctement les postes de votre bilan. La Sélectionner à partir d'une consolidation précédente page est également utile si vous souhaitez simplement afficher les taux utilisés, par exemple lors d'un dépannage. La page est filtrée pour afficher les exécutions ayant inclus l'unité commerciale sélectionnée.

Vous démarrez la Exécuter la consolidation traitement par lots depuis la Unités commerciales page de liste. Vous pouvez également trouver la Configurer les devises des unités commerciales en choisissant Taux de change action.

Remarque

Remarque:
Les pages de configuration des taux de change moyens et de clôture actuellement disponibles sur la Unité commerciale fiche seront déconseillées dans une version future. Cependant, vous pouvez toujours gérer ces taux si vous avez des unités commerciales que vous importez via des fichiers.

Créer une unité commerciale

1. Connectez-vous à la compagnie consolidée.

2. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Unités commerciales, puis choisissez le lien associé.

3. Choisissez Nouveau, puis renseignez les champs requis dans les Général et Comptes généraux raccourcis. Pointez sur un champ pour lire une brève description.

   Important

   Important:
   Lorsque vous renseignez les Date de début et Date de fin champs, assurez-vous de respecter les règles PCGR concernant les périodes fiscales de l'unité commerciale par rapport à la compagnie mère.

4. Sur l' Importation des données raccourci, dans le Importation des données par défaut champ, spécifiez comment vous partagez les écritures du grand livre général avec la compagnie consolidée :

   • Pour partager des données entre des compagnies dans le même environnement, choisissez Base de données.

   • Pour partager des données entre des compagnies dans des environnements différents, choisissez API, puis renseignez le Point de terminaison de l'API champ.

     Pour obtenir l'URL du point de terminaison, dans le Business Central de la compagnie unité commerciale, ouvrez la Page de configuration de la consolidation et vérifiez la valeur du champ Point de terminaison de l'API de l'environnement actuel.

   • Pour exporter un fichier .xml et le partager manuellement, choisissez Format de fichier.

Préparer les comptes du grand livre général pour la consolidation

Le plan comptable d'une compagnie que vous allez consolider doit spécifier des comptes pour la consolidation. Pour chaque compte général de report dans chaque compagnie, vous devez spécifier le compte du grand livre général dans la compagnie consolidée vers lequel transférer le solde. Ce mappage vous permet de consolider des compagnies ayant des plans comptables différents.

Si le plan comptable de l'unité commerciale diffère de celui de la compagnie consolidée, vous devez préparer les comptes du grand livre général pour la consolidation. Vous pouvez spécifier les comptes sur lesquels reporter les débits et crédits, et la méthode à utiliser pour convertir les devises dans la compagnie consolidée.

1. Dans le Business Central de chaque unité commerciale, sélectionnez Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Plan comptable, puis choisissez le lien associé.
2. Ouvrez la fiche du compte, puis renseignez les champs du Consolidation raccourci. Pointez sur un champ pour lire une brève description.

Remarque

Remarque:
Si vous ne renseignez pas le Compte débit consol. et Compte crédit consol. champs, Business Central suppose qu'ils sont mappés aux mêmes comptes dans la compagnie consolidée.

Conseil

Conseil:
Il peut y avoir des scénarios où vous ne souhaitez pas inclure un compte dans une consolidation. Par exemple, si vous souhaitez que votre compagnie de consolidation reflète uniquement les bilans des filiales. Pour exclure un compte de la consolidation, activez le Exclure de la consolidation basculer pour le compte.

Spécifier des taux de change pour les consolidations

Si une unité commerciale utilise une devise différente de celle de la compagnie consolidée, vous devez spécifier des méthodes de taux de change pour chaque compte avant de consolider. Pour chaque compte, le contenu du Méthode de conversion consol. champ détermine le taux de change. Dans la compagnie consolidée, sur chaque fiche d'unité commerciale, dans le Table des taux de change de devise champ, vous spécifiez si la consolidation utilise les taux de change de l'unité commerciale ou de la compagnie consolidée. Si vous utilisez les taux de change de la compagnie consolidée, vous pouvez modifier les taux de change pour une unité commerciale. Pour les unités commerciales, si le Table des taux de change de devise champ sur la fiche d'unité commerciale contient Local, vous pouvez modifier le taux de change à partir de la fiche d'unité commerciale. Les taux de change sont copiés à partir de la Taux de change devise table, mais vous pouvez les modifier avant de consolider.

Le tableau suivant décrit les méthodes de taux de change que vous pouvez utiliser pour les comptes.

Taux de change	Utilisation typique
Taux moyen (manuel)	Vous calculez manuellement le taux moyen pour la période à consolider. Calculez la moyenne soit comme une moyenne arithmétique soit comme une meilleure estimation, et spécifiez le résultat pour chaque unité commerciale. À utiliser pour les comptes de l'état des résultats.
Taux de clôture	Utilisé pour les comptes de bilan.
Taux historique	Le taux de change en vigueur au moment de la transaction.
Taux composite	Les montants de la période en cours sont convertis au taux moyen et ajoutés au solde enregistré précédemment dans la compagnie consolidée. Vous utilisez généralement cette méthode pour les comptes de bénéfices non répartis. Ces comptes incluent des montants de différentes périodes et contiennent donc des montants convertis avec différents taux de change.
Taux de capitaux propres	Cette option est similaire à Composite. Les différences sont reportées dans des comptes du grand livre général distincts.

Pour spécifier des taux de change pour une unité commerciale, suivez ces étapes :

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Unités commerciales, puis choisissez le lien associé.
2. Sur l' Liste des unités commerciales page, choisissez l'unité commerciale, puis choisissez l'action Taux de change action.
3. Sur l' Configurer les devises des unités commerciales page, renseignez les champs selon vos besoins. Survolez un champ pour lire une courte description.

Inclure ou exclure des dimensions

Vous pouvez consolider les informations de dimensions et les comptes du grand livre général.

• Sur les dimensions, spécifiez le Code de consolidation champ, ou laissez-le vide.
  • Pour exclure une dimension de la consolidation, laissez le Code de consolidation champ vide sur la dimension, et ne choisissez pas de dimensions dans les Copier des dimensions champs dans les fonctions ou rapports de consolidation.
  • Pour inclure des informations de dimensions dans la consolidation, laissez le Code de consolidation champ vide. Cependant, la consolidation ne fonctionne que si les valeurs de dimension de l'unité commerciale sont les mêmes que celles de la compagnie consolidée.
  • Pour consolider le code valeur de dimension de l'unité commerciale avec un code valeur de dimension différent dans la compagnie consolidée, renseignez le Code de consolidation champ sur les dimensions.
• Ajoutez les dimensions aux comptes du grand livre général.

Exclure une compagnie de la consolidation

Si vous ne souhaitez pas inclure une unité commerciale dans la consolidation, vous pouvez l'exclure. Pour ce faire, accédez à la fiche d'unité commerciale et décochez le Consolider case.

Inclure une compagnie partiellement détenue dans la consolidation

Si vous ne possédez qu'une partie d'une compagnie, vous pouvez inclure un pourcentage de chaque transaction qui reflète le pourcentage que vous possédez. Par exemple, si vous possédez 70 % de la compagnie, la consolidation inclut 70 $ d'une facture de 100 $. Pour spécifier le pourcentage de la compagnie que vous possédez, accédez à la fiche d'unité commerciale et entrez le pourcentage dans le Consolidation % champ.

Aperçu des rapports financiers de consolidation

Conseil

Conseil:
Si vous disposez d'un environnement de production pour Business Central en ligne, vous pouvez cliquer sur l'identifiant d'un rapport dans le tableau suivant pour l'ouvrir dans l'environnement de production.

Le tableau suivant décrit certains rapports financiers clés lors de l'utilisation de compagnies de consolidation et/ou de la fonctionnalité intersociétés (IS).

Pour ...	Ouvrir dans Business Central (CTRL+clic)	En savoir plus	ID
Utilisez Excel pour afficher un instantané de votre plan comptable consolidé à un moment donné afin de vérifier la variation nette débit et crédit et le solde de clôture.	Balance de vérification consolidée Excel	À propos de Balance de vérification consolidée Excel	4410
Examinez les résultats financiers combinés de plusieurs compagnies sous une organisation mère. Résumez les soldes des comptes du grand livre général de plusieurs entités juridiques dans une balance de vérification unifiée. Utilisez ce rapport pour soutenir l'analyse financière de haut niveau et assurer l'alignement entre les entités.	Balance de vérification consolidée Balance de vérification consolidée (localisation NA)	À propos de Balance de vérification consolidée	17 10007 (localisation NA)
Analysez les données financières consolidées de plusieurs compagnies avec une présentation à quatre colonnes affichant les soldes locaux, les valeurs converties, les éliminations et les totaux. Utilisez ce rapport pour comparer et examiner les performances financières côte à côte entre les unités commerciales.	Balance de vérification consolidée (4) Balance de vérification consolidée (4) (localisation NA)	À propos de Balance de vérification consolidée (4)	18 10008 (localisation NA)
Supprimez les transactions internes entre les compagnies lors de la consolidation financière pour éviter les doublons de revenus et de dépenses. Exécutez ce rapport après avoir reporté toutes les transactions intersociétés pour garantir des états financiers de groupe précis et conformes. Utilisez-le pour rationaliser la consolidation et maintenir l'intégrité des rapports financiers.	Éliminations de consolidation du grand livre général	À propos de Éliminations de consolidation du grand livre général	16
Pour assurer une consolidation financière précise et transparente, examinez et rapprochez les transactions intersociétés de vente, d'achat et de journal entre les entités internes.	Transactions intersociétés	À propos de Transactions intersociétés	512

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