Reporter les revenus et les dépenses

Pour comptabiliser des revenus ou des dépenses dans une période ultérieure à celle de la transaction reportée, vous pouvez configurer un calendrier pour les reporter automatiquement.

Pour répartir les revenus ou les dépenses sur des périodes comptables, vous configurez un modèle de report pour la ressource, l'article ou le compte GL pour lequel le revenu ou la dépense est prévu. Lorsque vous reportez le document de vente ou d'achat, le revenu ou la dépense est reporté(e) sur les périodes comptables que vous spécifiez dans le modèle de report et la date de report.

Remarque

Remarque:
Les journaux de vente et d'achat valident le code source. La validation exige que les codes source des journaux de vente et des journaux d'achat ne soient pas identiques lorsque vous utilisez des reports. Si le code source est configuré pour être identique, vous pouvez contourner cette limitation en créant un modèle et un lot qui utilisent un autre code source.

Pour configurer un compte GL pour le report

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Plan comptable, puis choisissez le lien associé.
2. Choisissez l'onglet Nouveau action.
3. Renseignez les champs selon vos besoins pour créer un compte GL pour les revenus reportés. Pour plus d'informations, voir Le grand livre et le plan comptable.
4. Répétez les étapes 2 et 3 pour créer un nouveau compte GL pour les dépenses reportées.

Pour les deux types de reports, sélectionnez Bilan dans le Type champ, et nommez les comptes de façon appropriée, par exemple Produits non gagnés pour les revenus reportés et Dépenses non payées pour les dépenses reportées.

Pour configurer un modèle de report

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Modèles de report, puis choisissez le lien associé.

2. Choisissez l'onglet Nouveau action.

3. Renseignez les champs selon vos besoins. Survolez un champ pour lire une courte description.

4. Dans la Méthode de calcul champ, spécifiez comment calculer la valeur dans le Montant champ pour chaque période dans la Calendrier de report page. Vous pouvez choisir parmi les options suivantes :

   • Linéaire: Les montants de report périodiques sont calculés en fonction du nombre de périodes, répartis selon la durée de la période.
   • Égal par période: Les montants de report périodiques sont calculés en fonction du nombre de périodes, répartis uniformément sur les périodes.
   • Jours par période: Les montants de report périodiques sont calculés en fonction du nombre de jours de la période.
   • Défini par l'utilisateur: Les montants de report périodiques ne sont pas calculés. Vous devez renseigner manuellement le Montant champ pour chaque période dans la page Calendrier de report. Pour en savoir plus, accédez à Pour modifier un calendrier de report à partir d'une facture de vente.

5. Dans la Description de la période champ, spécifiez une description qui s'affiche sur les écritures pour le report différé. Vous pouvez entrer les codes de remplacement suivants pour les valeurs types. Les valeurs sont ajoutées automatiquement lorsque la description de la période s'affiche.

   • %1 = Le numéro du jour de la date de report de la période
   • %2 = Le numéro de semaine de la date de report de la période
   • %3 = Le numéro du mois de la date de report de la période
   • %4 = Le nom du mois de la date de report de la période
   • %5 = Le nom de la période comptable de la date de report de la période
   • %6 = L'exercice de la date de report de la période

Exemple : La date de report est le 02/06/2025. Si vous entrez « Dépenses reportées pour %4 %6 », la description affiche « Dépenses reportées pour février 2025 ».

Pour affecter un modèle de report à un article

Remarque

Remarque:
Les étapes de cette procédure sont les mêmes que lors de l'affectation d'un modèle de report à un compte GL ou une ressource.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Articles, puis choisissez le lien associé.
2. Ouvrez la fiche de l'article pour lequel les revenus ou les dépenses doivent être reportés sur les périodes comptables au cours desquelles l'article a été vendu ou acheté.
3. Sur l' Coûts et report raccourci, dans le Modèle de report par défaut champ, sélectionnez le modèle de report pertinent.

Pour modifier un calendrier de report à partir d'une facture de vente

Remarque

Remarque:
Les étapes de cette procédure sont les mêmes que lors de la modification d'un calendrier de report, pour les dépenses, à partir d'une facture d'achat.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Factures de vente, puis choisissez le lien associé.

2. Créez une facture de vente pour un article auquel un modèle de report est affecté. Pour plus d'informations, voir Facturer les ventes.

   Notez que dès que vous entrez l'article (ou la ressource ou le compte GL) sur la ligne de facture, le Code report champ est renseigné avec le code du modèle de report affecté.

3. Choisissez l'onglet Calendrier de report action.

4. Sur l' Calendrier de report page, modifiez les paramètres dans l'en-tête ou les valeurs dans les lignes, par exemple pour reporter le montant sur une autre période comptable.

5. Choisissez l'onglet Calculer le calendrier action.

6. Choisissez l'onglet OK bouton. Le calendrier de report est mis à jour pour la facture de vente. Le modèle de report associé n'est pas modifié.

Pour prévisualiser comment les revenus ou les dépenses reportés sont imputés dans le grand livre général

Remarque

Remarque:
Les étapes de cette procédure sont les mêmes que lors de la prévisualisation du report des dépenses différées.

1. Sur l' Facture de vente page, choisissez le Aperçu de la validation action.
2. Sur l' Aperçu de la comptabilisation page, choisissez le Écriture du grand livre action, puis choisissez le Afficher les écritures associées action.

Les écritures GL à reporter dans le compte de report spécifié, par exemple Produits non gagnés, sont désignées par la description que vous avez saisie dans le Description de la période champ dans le modèle de report, par exemple « Dépenses reportées pour février 2016 ».

Pour consulter les reports reportés dans le rapport Récapitulatif de report des ventes ou le rapport Récapitulatif de report des achats

Remarque

Remarque:
Les étapes de cette procédure sont les mêmes que lors de la consultation du rapport Récapitulatif de report des achats.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Récapitulatif de report des ventes, puis choisissez le lien associé.
2. Sur l' Récapitulatif de report des ventes , dans la vue Solde au champ, entrez la date jusqu'à laquelle vous souhaitez afficher les revenus reportés.
3. Choisissez l'onglet Aperçu bouton.

Pour spécifier une période dans laquelle autoriser le report des reports

Vous pouvez spécifier une période dans laquelle les utilisateurs peuvent reporter des transactions en entrant des dates dans les Autoriser comptabilisation à partir de et Autoriser valid. à champs comme suit :

• Pour tous les utilisateurs, dans Paramètres du grand livre page
• Pour des utilisateurs spécifiques, dans Configuration utilisateur page

Si vous faites cela, vous devez créer une exception pour les reports afin de leur permettre d'être reportés en dehors de la période. Pour définir la période, procédez comme suit.

1. Sélectionner Rechercher (Alt+Q) dans le coin supérieur droit, saisissez Paramètres du grand livre ou de Configuration utilisateur, puis choisissez le lien associé.
2. Dans la Autoriser le report différé à partir du et Autoriser le report différé jusqu'au champs, entrez une date de début et une date de fin pour la période.

Conseils vidéo

La vidéo suivante montre comment définir la période dans laquelle vous autorisez les utilisateurs à reporter les revenus et dépenses différés, et comment spécifier des exceptions.

Analyser vos données de report

Vous pouvez analyser vos données de report avec l'outil d'analyse des données ou avec des rapports fournis prêts à l'emploi.

Pour activer l'analyse ad hoc sur les lignes de report non reportées, Business Central vague de lancement 2 2025 inclut trois nouvelles pages de liste :

• Lignes de report des ventes
• Lignes de report des achats
• Lignes de report GL

Lorsque vous activez le mode analyse pour ces pages de liste, vous pouvez analyser les lignes de report que vous n'avez pas encore reportées dans tous les documents.

Conseil

Conseil:
Si vous disposez d'un environnement de production pour Business Central en ligne, vous pouvez cliquer sur l'identifiant d'un rapport dans le tableau suivant pour l'ouvrir dans l'environnement de production.

Le tableau suivant décrit les états financiers pour la fonctionnalité de reports.

Pour ...	Ouvrir dans Business Central (CTRL+clic)	En savoir plus	ID
Examinez et rapprochez les écritures de revenus et de dépenses reportés en analysant leur impact sur les soldes du grand livre général dans le temps. Obtenez une transparence sur la façon dont les reports affectent les comptes GL sur les périodes de report, contribuant à garantir l'exactitude des états financiers.	Récapitulatif de report GL	À propos de Récapitulatif de report GL	1700
Analysez comment les revenus liés aux ventes sont reportés sur les périodes comptables et assurez-vous qu'ils s'alignent sur les politiques de comptabilisation des revenus. Utilisez le rapport pour rapprocher les soldes de revenus reportés et valider le calendrier de comptabilisation. Idéal pour les équipes financières qui examinent les reports de ventes et la conformité aux normes comptables.	Récapitulatif de report des ventes	À propos de Récapitulatif de report des ventes	1701
Examinez et rapprochez les dépenses d'achat reportées en affichant les calendriers de report et les montants sur les périodes. Assurez-vous que les dépenses sont affectées aux bonnes périodes financières pour l'exactitude des régularisations. À utiliser lors de la clôture de période pour valider les soldes de reports d'achat.	Récapitulatif de report des achats	À propos de Récapitulatif de report des achats	1702

Informations connexes

Finance
Configuration des finances
Utilisation des journaux généraux
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