Analyse des immobilisations

Les entreprises qui possèdent des immobilisations collectent de nombreuses données à leur sujet lors de leurs activités quotidiennes. Ces données constituent une aide à la décision (BI) précieuse pour les gestionnaires d'immobilisations :

Acquisitions d'actifs
Dépréciation des actifs
Assurances et entretien
Budgets d'actifs

Business Central propose des fonctionnalités pour vous aider à collecter, analyser et partager des données sur les immobilisations de votre organisation :

États financiers (pour les états financiers et les ICP des comptes d'immobilisations)
La plupart des entreprises effectuent des activités financières, comme valider des transactions et consolider des informations financières, puis rendre compte à des comptables internes et externes. L'aggrégation et l'analyse des données financières peuvent vous aider à prendre des décisions éclairées sur les prix, les achats, les ventes et d'autres activités commerciales.
Business Central dispose de nombreuses fonctionnalités pour vous aider à analyser vos données financières :
Outils d'analyse intégrés des immobilisations
Rapports intégrés sur les immobilisations

Remarque

Remarque:
L'analyse des immobilisations diffère légèrement des autres domaines. Vous devez analyser des données déjà présentes, telles que les acquisitions, la dépréciation et les assurances d'actifs, mais aussi des données futures (projetées), telles que la dépréciation et les cessions d'actifs. Pour ce dernier type d'analyse, Business Central propose des états intégrés capables de calculer ces chiffres.

Chaque fonctionnalité présente des avantages et des inconvénients, selon le type d'analyse de données et le rôle de l'utilisateur. Pour en savoir plus, accédez à Vue d'ensemble des analyses, de la veille économique et des rapports.

Cet article décrit comment utiliser ces fonctionnalités analytiques pour obtenir des informations sur vos immobilisations.

Besoins analytiques en gestion des actifs

Lorsque vous réfléchissez aux besoins analytiques en gestion des actifs, il peut être utile d'utiliser un modèle basé sur des personas qui décrit leurs besoins analytiques à un niveau élevé.

En matière de données, les personnes occupant différents rôles ont des besoins différents et utilisent les données de différentes manières. Par exemple, les personnes en gestion des actifs et en finance interagissent avec les données différemment des personnes en vente.

Rôle	Agrégation de données	Façons typiques de consommer les données
DAF / DAG / PDG	Données de performance	KPI Tableaux de bord Rapports financiers
Gestion des actifs / Contrôleur	Tendances, résumés	Rapports de gestion intégrés Analyse ad hoc
Comptable	Données détaillées	Rapports opérationnels intégrés Données de tâches à l'écran

ICP de gestion des actifs

Un indicateur de performance clé (ICP) est une valeur mesurable qui montre l'efficacité avec laquelle vous atteignez vos objectifs. En gestion des actifs, les personnes utilisent souvent les ICP suivants pour surveiller l'utilisation des actifs de leur organisation :

Rotation des actifs totaux
Retour sur actifs

La Rapports financiers La fonctionnalité vous donne des informations sur les données financières affichées dans votre plan comptable (PC). Vous pouvez configurer des états financiers pour analyser les chiffres des comptes du grand livre (GL), et comparer les écritures du grand livre avec les écritures budgétaires. Plus précisément pour la gestion des actifs, vous pouvez configurer des états financiers sur les comptes du grand livre (GL) que vous utilisez pour suivre les imputations d'immobilisations.

Les axes analytiques jouent un rôle important dans l'aide à la décision. Un axe analytique est une donnée que vous pouvez ajouter à une écriture en tant que paramètre. Les axes analytiques vous permettent de regrouper des écritures ayant des caractéristiques similaires, telles que les clients, les produits et le vendeur, et de récupérer facilement ces groupes pour analyse. Entre autres utilisations, vous utilisez les axes analytiques lorsque vous définissez des vues d'analyse et créez des états financiers. En savoir plus sur Utiliser les dimensions.

Pour en savoir plus sur les états financiers, accédez à Préparer les rapports financiers avec des données financières et des catégories de comptes.

Certaines organisations utilisent Business Central dans plusieurs unités fonctionnelles ou entités juridiques. D'autres utilisent Business Central dans des filiales qui rendent compte à des organisations mères. Business Central fournit aux comptables des outils qui les aident à transférer des écritures du grand livre de deux ou plusieurs sociétés (filiales) vers une société consolidée. Plus précisément pour la gestion des actifs, vous pourriez vouloir consolider les écritures du grand livre pour vos comptes d'immobilisations afin de pouvoir suivre les ICP des immobilisations dans les unités fonctionnelles ou les entités juridiques.

Pour en savoir plus, consultez Consolidation de sociétés.

Analyse ad hoc des données d'immobilisations

Parfois, vous devez simplement vérifier si les chiffres s'additionnent correctement ou confirmer rapidement un chiffre. Les fonctionnalités suivantes sont idéales pour les analyses ad hoc :

Analyse de données sur les pages de liste du grand livre
Ouvrir dans Excel

La fonctionnalité d'analyse des données vous permet d'ouvrir presque n'importe quelle page de liste, comme Écritures du grand livre ou de Écritures comptables immobilisation, d'entrer en mode analyse, puis de regrouper, filtrer et faire pivoter les données comme bon vous semble.

Exemple d'analyse des données sur la page Écritures immobilisation pour voir la valeur des actifs.

De même, vous pouvez utiliser l' Ouvrir dans Excel action pour ouvrir une page de liste pour les écritures comptables, éventuellement filtrer la liste sur un sous-ensemble des données, puis utiliser Excel pour travailler avec les données. Par exemple, en utilisant des fonctionnalités telles que Analyser les données, Analyse de scénarios ou Feuille de prévision.

Conseil

Conseil:
Si vous configurez OneDrive pour les fonctionnalités système, le classeur Excel s'ouvre dans votre navigateur dans Excel en ligne.

Pour plus d'informations sur la manière d'effectuer des analyses ad hoc sur les journaux des immobilisations, consultez Analyse ad hoc des données d'immobilisations.

États intégrés pour les immobilisations

Business Central comprend plusieurs états intégrés, fonctions de suivi et outils pour aider les auditeurs ou contrôleurs qui établissent des rapports sur les immobilisations.

Pour obtenir un aperçu des états disponibles, choisissez Tous les rapports en haut de votre page d'accueil. Cette action ouvre la page de l'explorateur de rôles, filtrée sur les fonctionnalités de l' Rapport et analyse option. Pour trouver les états liés aux immobilisations, dans le Rechercher champ, entrez immobilisations. Pour en savoir plus, accédez à Rechercher des rapports avec l'Explorateur de rôles.

Exemple de rapports dans le tableau de bord Finance.

Pour plus d'informations sur les états pertinents pour les immobilisations, consultez Rapports intégrés sur les immobilisations.

Analyses des immobilisations à l'écran

Business Central propose plusieurs pages qui vous donnent des aperçus des immobilisations et des tâches à effectuer. Voici quelques exemples pour commencer :

Afficher les écritures et soldes du grand livre des immobilisations à partir de la page Plan comptable

La page Plan comptable affiche tous les comptes du grand livre avec des chiffres agrégés dans le grand livre. À partir de cette page, vous pouvez effectuer des opérations telles que :

Afficher des rapports qui présentent les écritures et les soldes du grand livre.
Consulter une liste de groupes de validation pour ce compte.
Afficher les soldes débiteurs et créditeurs séparés pour un seul compte.

Plus précisément pour les immobilisations, vous pouvez créer une vue sur la page Plan comptable qui affiche uniquement les comptes d'actif, ou peut-être uniquement les comptes d'actif que vous utilisez pour comptabiliser les écritures d'immobilisations.

Exemple illustrant comment la page Plan comptable affiche des informations financières

Pour en savoir plus, consultez Comprendre le plan comptable.

Les axes analytiques sont des valeurs qui catégorisent les écritures afin que vous puissiez les suivre et les analyser dans les documents, tels que les journaux d'immobilisations. Les axes analytiques peuvent, par exemple, indiquer le département ou le magasin dont provient une écriture.

Ainsi, au lieu de configurer des comptes du grand livre distincts pour chaque département ou magasin, vous pouvez utiliser des axes analytiques comme base d'analyse et éviter d'avoir à créer une structure de plan comptable complexe.

Pour en savoir plus, consultez Analyser les données par dimensions

Gérer les rapports financiers entre les divisions ou les entités juridiques
Préparer les rapports financiers avec des données financières et des catégories de comptes
Comprendre le plan comptable
Analyse ad hoc des données d'immobilisations
Rapports intégrés sur les immobilisations
Vue d'ensemble des analyses, de la veille économique et des rapports
Utiliser Business Central